值得注意的是，就在十天前，港股市场就因台风“摩羯”影响导致全日休市。
博时中证半导体产业交易型开放式 指数证券投资基金 更新招募说明书 基金管理人: 博时基金管理有限公司 基金托管人: 中信证券股份有限公司 第 1 页 共 149 页 【重要提示】 监督管理委员会《关于准予博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》 （证监许可[2024]6 号）准予注册，进行募集。 会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性 判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景 等作出实质性判断或者保证。 （1）样本空间 同中证全指指数的样本空间 （2）可投资性筛选 过去一年日均成交金额排名位于样本空间前 80%。 （3）选样方法 设备以及半导体应用的上市公司证券作为待选样本； 设备类证券中选取排名前 40 的证券作为指数样本；若不足 40 只，则从半导体应用类证券中 依次补充，使得样本数量达到 40 只。 （4）指数计算 指数计算公式为：报告期指数=报告期样本的调整市值/除数×1000 其中，调整市值＝∑(证券价格×调整股本数×权重因子)。调整股本数的计算方法、除 数修正方法参见计算与维护细则。权重因子介于 0 和 1 之间，以使样本采用系数调整后自由 流通市值加权，且单个样本权重不超过 15%，半导体材料和设备类样本合计权重不低于 75%。 系数调整后自由流通市值计算方法如下： 根据过去一年日均总市值、营业收入 TTM 同比增长率、过去三年毛利率均值和研发支出 占比四项指标的综合排名分为三档，依次设置 1、0.5、0.25 的调整系数，将调整系数与自 由流通市值相乘即得到系数调整后自由流通市值。 第 2 页 共 149 页 有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址： http://www.csindex.com.cn/。 带来的个别风险。证券投资基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具， 投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所 带来的损失。本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型 基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，跟踪中证半导体产业指数， 其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本基金如果投资港股通 标的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 因折算、分红等行为导致基金份额净值变化，不会改变基金的风险收益特征，不会降低 基金投资风险或提高基金投资收益。本基金以 1 元初始面值开展基金募集或因折算、分红等 行为导致基金份额净值调整至 1 元初始面值或 1 元附近，在市场波动等因素的影响下，基金 投资仍有可能出现亏损或基金净值仍有可能低于初始面值。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投资 本基金前，需充分了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场， 对投资本基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，并承担基金投资中出现的各类 风险，包括市场风险、管理风险、技术风险、本基金特有风险及其他风险等。特有风险包括： 标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、基金投资组合回报与 标的指数回报偏离的风险、流动性风险、标的指数变更的风险、指数编制机构停止服务的风 险、跟踪误差控制未达约定目标的风险、成份股停牌的风险、成份股退市的风险、基金份额 二级市场交易价格折溢价的风险、基金份额参考净值决策和基金份额参考净值计算错误的风 险、退市风险、投资人申购失败的风险、投资人赎回失败的风险、上海证券交易所上市的成 份股可以现金替代方式的风险、赎回对价的变现风险、第三方机构服务的风险、股指期货、 国债期货和股票期权的投资风险、资产支持证券（ABS）的风险、融资业务的主要风险、转 融通证券出借的主要风险、港股通机制下港股投资风险、投资于存托凭证的风险、自动清算 的风险等，详见本招募说明书“风险揭示”章节。 本基金因特殊情况（比如流动性不足等）导致本基金无法有效复制和跟踪标的指数时， 为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于依法发行上市的非成份股（包括创 业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票和存托凭证、港股通标的股票），因此本基 第 3 页 共 149 页 金可能会选择将部分基金资产投资于港股通标的股票，但基金资产并非必然投资港股通标的 股票。 本基金资产若投资于港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市 场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动较大的风险（港股市场 实行 T+0 回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股价 波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连 贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖 出，可能带来一定的流动性风险）等。 本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市场股票的基金所面临的共同 风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险，以及与中国 存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法律地 位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等 方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上市造 成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的 风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风 险；境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。 产净值低于五千万元情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基金财产清算并终止，且无 需召开基金份额持有人大会。因此本基金有面临自动清算的风险。 合同及基金产品资料概要，了解本基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、 投资经验、资产状况等判断基金是否和投资人的风险承受能力相适应。 基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保 证本基金一定盈利，也不保证最低收益。当投资人赎回时，所得会高于或低于投资人先前所 支付的金额。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。基金管理人所管理 的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的 “买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由 投资人自行负担。 第 4 页 共 149 页 投资人应当通过申购、赎回代理券商办理基金申购、赎回业务，申购、赎回代理券商名 单详见本基金《招募说明书》以及相关公告。 本招募说明书（更新）所载内容截止日 2024 年 8 月 31 日，有关财务数据和净值表现截 止日为 2024 年 6 月 30 日（财务数据未经审计）。 第 5 页 共 149 页 第 6 页 共 149 页 第一部分 绪言 《博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募 说明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、 《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督 管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 （以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 （以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号—— 指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）以及《博时中证半导体产业交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 本招募说明书阐述了博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金的投资目标、 策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅 读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真 实性、准确性、完整性承担法律责任。 博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金”） 是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提 供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资 人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份 额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关 规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基 金合同。 第 7 页 共 149 页 第二部分 释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有以下含义： 基金合同的任何有效修订和补充 开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 基金招募说明书》及其更新 品资料概要》及其更新 额发售公告》 上市交易公告书》 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会 第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律 的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 第 8 页 共 149 页 经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修改的《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订 做出的修订 体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 境内证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投 资基金的中国境外的机构投资者 投资者境内证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行 境内证券投资的境外机构投资者 境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 指定的代理本基金发售业务的机构 第 9 页 共 149 页 购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公司 资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构，包括发售代理机 构和申购、赎回代理券商（即代办证券公司） 任公司 基金登记结算业务实施细则》及其不时修订以及相关业务规则所定义的基金份额的登记、存 管、结算及相关业务 交易所基金账户 人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 个月 港股通交易且该交易日为非港股通交易日，则基金管理人可根据实际情况决定本基金是否开 放申购、赎回业务，具体以届时提前发布的公告为准） 第 10 页 共 149 页 份额的行为 清单规定的申购对价申请购买基金份额的行为 求将本基金份额兑换为申购赎回清单规定的赎回对价的行为 件 证券、现金替代、现金差额和/或其他对价 交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对价 生的变更 每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合，达到复制指数的目的 代组合证券中部分证券的一定数量的现金 关费用的差额。若现金替代大于本基金购入被替代成份证券的成本及相关费用，则本基金需 向投资人退还差额，若现金替代小于本基金购入被替代成份证券的成本及相关费用，则投资 人需向本基金补缴差额 回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资人申购、赎回时应支付或应获得的现金差额 根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍 第 11 页 共 149 页 易时间内根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据及汇率数据计算并发布 的基金份额参考净值，简称 IOPV 请申购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算并公布的现金差额的预估值 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 的行为 之日 之比减去 1 乘以 100%（期间发生基金份额折算、拆分或合并，则以基金份额折算日、经拆 分或合并调整后的基金份额折算日为初始日重新计算） 盘价之比减去 1 乘以 100%（期间发生基金份额折算、拆分或合并，则以基金份额折算日、 经拆分或合并调整后的基金份额折算日为初始日重新计算） 资产的价值总和 额净值的过程 披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电 子披露网站）等媒介 型开放式基金” 第 12 页 共 149 页 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，获得与指数收益相似的回报， 采用开放式运作方式的基金 可的机构设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所有限公司进行申报，买卖规定范围内 的香港联合交易所上市的股票 予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协 议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产 支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 券金融股份有限公司（以下简称证券金融公司）出借证券，证券金融公司到期归还所借证券 及相应权益补偿并支付费用的业务 记结算业务指南》规定的不通过代办证券公司经纪交易单元，而通过基金管理人直销申报跨 市场股票 ETF 场外组合证券申购赎回申请的保险产品、全国社保基金、证券投资基金、证券 集合资产管理计划等特殊机构及产品投资者 政区和台湾地区 第 13 页 共 149 页 第三部分 基金管理人 一、基金管理人概况 名称： 博时基金管理有限公司 住所： 深圳市福田区莲花街道福新社区益田路 5999 号基金大厦 21 层 办公地址： 广东省深圳市福田区益田路 5999 号基金大厦 21 层 法定代表人：江向阳 成立时间： 1998 年 7 月 13 日 注册资本： 2.5 亿元人民币 存续期间： 持续经营 联系人： 王济帆 联系电话： （0755）8316 9999 博时基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证监会证监基字[1998]26 号文批 准设立。目前公司股东为招商证券股份有限公司，持有股份 49%；中国长城资产管理公司， 持有股份 25%；天津港（集团）有限公司，持有股份 6％；上海汇华实业有限公司，持有股 份 12％；上海盛业股权投资基金有限公司，持有股份 6％；浙江省国贸集团资产经营有限公 司，持有股份 2%。注册资本为 2.5 亿元人民币。 公司设立了投资决策委员会。投资决策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投 资策略和投资组合的原则。 公司已经建立健全投资管理制度、风险控制制度、内部监察制度、财务管理制度、人事 管理制度、信息披露制度和员工行为准则等公司管理制度体系。 二、主要成员情况 江向阳先生，博士。中共党员，南开大学国际金融博士，清华大学金融媒体 EMBA。 政法大学研究生院，获法学硕士学位；2003-2006 年，就读于南开大学国际经济研究所，获 国际金融博士学位。1997 年 8 月至 2014 年 12 月就职于中国证监会，历任办公厅、党办副 主任兼新闻办（网信办）主任；中国证监会办公厅副巡视员；中国证监会深圳专员办处长、 副专员；中国证监会期货监管部副处长、处长。2015 年 1 月至 7 月，任招商局金融集团副 第 14 页 共 149 页 总经理、博时基金管理有限公司党委副书记。2015 年 7 月至 2020 年 10 月任博时基金管理 有限公司总经理。自 2020 年 1 月 9 日至 2020 年 4 月 15 日代为履行博时基金董事长职务。 自 2023 年 11 月 10 日至 2024 年 5 月 24 日代为履行博时基金管理有限公司总经理职务。自 金管理有限公司董事长。 李德林先生，现任招商局金融控股有限公司副总经理。武汉大学金融学专业在职博士， 高级经济师。曾任建银国际控股有限公司总裁助理，中德证券有限责任公司执行委员会委员， 德意志银行董事总经理、中国区金融机构主管，招商银行总行办公室主任、战略客户部总经 理兼机构客户部总经理，招商银行上海分行行长，招商银行行长助理、副行长等职务。 张东先生，硕士，总经理。1989 年至 2024 年先后在中国银行、招商银行从事零售金融、 财富业务和财务会计等工作。2024 年加入博时基金管理有限公司，现任公司总经理。自 2024 年 7 月 5 日起，任博时基金管理有限公司董事。 罗立女士，毕业于中央财经大学经济学院，获经济学硕士学位，美国注册管理会计师， 香港证券及投资学会高级从业资格，高级经济师。现任招商局集团财务部（产权部）副部长， 招商局国际财务有限公司总经理。历任中国外运长航集团财务部资金主管、中外运长航财务 有限公司（现更名为招商局集团财务有限公司）结算部总经理、总经理助理、党委委员、招 商局集团财务部（产权部）总经理助理、招商局国际财务有限公司副总经理。 郭智君先生，高级经济师。1993 年 7 月至 2000 年 2 月历任中国农业银行内蒙古分行会 计、信贷员、人事教育处科员、副主任科员。2000 年 2 月至 2008 年 5 月历任中国长城资产 管理公司呼和浩特办事处副处长、处长。2008 年 5 月至 2013 年 1 月历任中国长城资产管理 公司人力资源部高级经理、总经理助理、副总经理。2013 年 1 月至 2022 年 2 月历任中国长 城资产管理股份有限公司内蒙古分公司党委副书记、副总经理（主持工作）、总经理、党委 书记。2022 年 2 月至今历任中国长城资产管理股份有限公司资产经营六部总经理级干部、 总经理。 方瓯华先生，复旦大学硕士，中级经济师。2009 年起，加入交通银行，历任交行上海 分行市南支行、大客户二部、授信部、宝山支行行长助理等职位，主要负责营运及个人金融 业务。2011 年起，调入交通银行投资部，担任高级经理，负责交行对外战略投资及对下属 子公司股权管理工作。2015 年，加入上海信利股权投资基金管理有限公司并工作至今，历 任高级投资经理、总经理、董事等职，同时兼任上海汇华实业有限公司总经理、上海盛业股 第 15 页 共 149 页 权投资基金公司执行董事（法人代表）、上海永泰房地产开发公司总经理等职，负责公司整 体运营。2018 年，出任博时基金管理公司第七届董事会董事，2021 年卸任。自 2022 年 8 月起，任博时基金管理有限公司董事。 邹月娴女士，香港大学博士，新加坡归国学者。现任北京大学教授/博士生导师，北京 大学深圳研究生院党委副书记，鹏城实验室兼职教授，中国计算机学会语音对话与听觉专委 会委员，中国自动化学会模式识别与机器智能专业委员会委员，深圳市人工智能学会常务副 理事长兼秘书长；荣获深圳市地方级高层次专业人才、深圳市三八红旗手等称号；曾获中国 电子工业部科技进步三等奖，深圳市科学技术奖技术开发一等奖；在国际顶级期刊和旗舰会 议发表高水平论文 300 多篇，入选全球前 2%顶尖科学家榜单。 陆海天先生，法学博士。现任香港理工大学内地发展处总监、可持续技术基金会会计及 金融学教授。历任香港理工大学商学院副院长、会计及金融学院副院长、纽约大学斯特恩商 学院客座研究教授。香港理工大学终身教授。 张博辉先生，2008 年 8 月参加工作，新加坡南洋理工大学金融学专业毕业，博士研究 生学历，博士学位。2008 年至 2018 年在澳大利亚新南威尔士大学工作，历任金融系讲师、 副教授、国际金融中心副主任、教授。2017 年至今在香港中文大学（深圳）工作，历任深 圳高等金融研究院副院长、经管学院执行副院长，现任经管学院执行院长、校长讲座教授、 深圳数据经济研究院副院长、深圳高等金融研究院金融科技与社会金融研究中心主任。 胡艳君女士，经济师。本科毕业于中南财经政法大学财税系，取得学士学位；后取得中 国财政科学研究院硕士学位。现任招商局集团有限公司财务部（产权部）副部长。历任招商 局集团财务部总监，曾就职国家财政部。 蒋伟先生，硕士。2011 年 3 月至 2017 年 5 月就职于中国长城资产管理公司，分别任办 公室外事处一级业务员、业务副主管、业务主管。2017 年 5 月至 2020 年 7 月就职于香港长 城罗斯基金管理有限公司任行政总监/执行董事。2020 年 7 月至 2024 年 7 月历任中国长城 资产管理股份有限公司资产经营三部、资产经营六部副高级经理、一级业务主管。2024 年 7 月至今任中国长城资产管理股份有限公司资产经营六部高级经理。 李兴春先生，硕士，高级经济师，美国注册管理会计师。2007.07--2023.07 先后在天 津港欧亚国际集装箱码头有限公司、天津港东疆建设开发有限公司、天津港（集团）有限公 司、天津港股份有限公司担任科员、副科长、科长、项目投资经理、综合业务经理等岗位（期 第 16 页 共 149 页 间 2021.07--2022.07 任天津泰达投资控股公司投资部挂职干部）；2023.07--今，任天津港 （集团）有限公司投发管理部副总经理兼任天津港股份有限公司投资部副总经理。 车宏原先生，工学硕士。1985 年至 1989 年在四川大学计算机系学习，获得学士学位。 金融电子有限公司任技术部负责人，1995 年至 2000 年在中国农业银行总行南方软件开发中 心担任副总工程师，2001 年至 2003 年在太极华清信息系统有限公司担任副总经理，2003 年至 2014 年在景顺长城基金管理有限公司担任信息技术总监，2014 年至 2015 年任中财国 信（深圳）有限公司总经理，2015 年 11 月加入博时基金管理有限公司，任信息技术部总经 理。2022 年 3 月 16 日起任董事总经理兼信息技术部总经理。2023 年 8 月 15 日起任董事总 经理兼信息技术部总经理、人工智能实验室主任。2024 年 4 月 2 日起任首席数字官（总经 理助理级）兼人工智能实验室主任。 严斌先生，硕士。1997 年 7 月起先后在华侨城集团公司、博时基金管理有限公司工作。 现任博时基金管理有限公司提质增效办主任。自 2015 年 5 月起，任博时基金管理有限公司 监事。 何京京先生，硕士研究生，2004 年 8 月至 2006 年 3 月在北京城建七建设工程有限公司 工作，任会计、审计。2006 年 3 月 20 日加入博时基金管理有限公司，任基金运作部基金清 算会计。2013 年 7 月 1 日起任基金运作部高级清算会计。2014 年 10 月 20 日起任基金运作 部 TA 资金清算组主管。 江向阳先生，简历同上。 张东先生，简历同上。 吴慧峰先生，硕士，副总经理、财务负责人、董事会秘书。1996 年至 2023 年先后在中 国南山开发集团股份有限公司、上海诚南房地产开发有限公司、招商局金融集团有限公司、 招商证券股份有限公司从事财务、公司管理等工作。2023 年加入博时基金管理有限公司， 现任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。 王德英先生，硕士，副总经理。1995 年起先后在北京清华计算机公司任开发部经理、 清华紫光股份公司 CAD 与信息事业部任总工程师。2000 年加入博时基金管理有限公司，历 任行政管理部副经理，电脑部副经理、信息技术部总经理。现任公司副总经理、首席信息官， 第 17 页 共 149 页 主管 IT、指数与量化投资、养老金、基金零售等工作，兼任博时财富基金销售有限公司董 事长和博时资本管理有限公司董事长。 孙麒清女士，商法学硕士，督察长。曾供职于广东深港律师事务所。2002 年加入博时 基金管理有限公司，历任监察法律部法律顾问、监察法律部总经理。现任公司督察长，兼任 博时财富基金销售有限公司董事。 尹浩先生，硕士。2012 年起先后在华宝证券、国金证券工作。2015 年加入博时基金管 理有限公司。历任高级研究员、高级研究员兼基金经理助理、上证超级大盘交易型开放式指 数证券投资基金(2019 年 10 月 11 日-2023 年 3 月 8 日)、博时上证超级大盘交易型开放式指 数证券投资基金联接基金(2019 年 10 月 11 日-2023 年 3 月 8 日)、博时中证 5G 产业 50 交易 型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(2021 年 7 月 14 日-2024 年 8 月 17 日)的基金经 理。现任博时创业板交易型开放式指数证券投资基金(2019 年 10 月 11 日—至今)、博时创 业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金(2019 年 10 月 11 日—至今)、博时中证 5G 产 业 50 交易型开放式指数证券投资基金(2020 年 3 月 27 日—至今)、博时中证新能源汽车交 易型开放式指数证券投资基金(2020 年 12 月 10 日—至今)、博时中证智能消费主题交易型 开放式指数证券投资基金(2020 年 12 月 30 日—至今)、博时中证新能源交易型开放式指数 证券投资基金(2021 年 7 月 15 日—至今)、博时中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投 资基金(2021 年 8 月 19 日—至今)、博时中证金融科技主题交易型开放式指数证券投资基金 (2021 年 9 月 24 日—至今)、博时中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金(2021 年 11 月 30 日—至今)、博时国证龙头家电交易型开放式指数证券投资基金 (2021 年 12 月 13 日—至今)、博时中证湖北新旧动能转换交易型开放式指数证券投资基金 (2021 年 12 月 29 日—至今)、博时中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金 (2022 年 7 月 1 日—至今)、博时中证成渝地区双城经济圈成份交易型开放式指数证券投资 基金(2022 年 8 月 15 日—至今)、博时中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金(2023 年 1 月 6 日—至今)、博时中证新能源交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金(2023 年 11 月 28 日—至今)、博时中证软件服务指数型发起式证券投 资基金(2023 年 12 月 26 日—至今)、博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金 (2024 年 4 月 8 日—至今)、博时国证龙头家电交易型开放式指数证券投资基金发起式联接 基金(2024 年 5 月 28 日—至今)的基金经理。 第 18 页 共 149 页 公司首席资产配置官黄健斌先生。 公司投资决策委员会专职委员兼年金投资部总经理于善辉先生。 首席基金经理过钧先生。 首席投资官兼权益投研一体化总监、权益投资四部总经理、境外投资部总经理曾鹏先生。 权益投资三部总经理兼权益投资三部投资总监蔡滨先生。 行业研究部总经理魏立先生。 宏观策略部总经理兼行业研究部研究总监金晟哲先生。 指数与量化投资部总经理兼指数与量化投资部投资总监赵云阳先生。 三、基金管理人的职责 售、申购、赎回和登记事宜； 理和运作基金财产； 基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证 券投资； 任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎 回对价，编制申购赎回清单； 第 19 页 共 149 页 同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，向审计、 法律等外部专业顾问提供的情况除外； 益； 金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 期限不低于法定最低期限； 够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理 成本的条件下得到有关资料的复印件； 管人； 承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿； 承担责任； 部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还 基金认购人，对于基金募集期间网下股票认购所冻结的股票，发售代理机构应予以解冻； 第 20 页 共 149 页 四、基金管理人的承诺 取有效措施，防止违反《证券法》行为的发生； 采取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待管理的不同基金财产； （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相 关的交易活动； （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 防止违反基金合同行为的发生； 法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责； 五、基金经理承诺 利益； 容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动； 六、基金管理人的内部控制制度 （1）全面性原则 第 21 页 共 149 页 公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节。 （2）独立性原则 公司设立独立的监察法律部，监察法律部保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部 门风险控制工作进行稽核和检查。 （3）相互制约原则 公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间 的制衡体系。 （4）定性和定量相结合原则 建立完备的风险管理指标体系，使风险管理更具客观性和操作性。 公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，由最高管理层对风险 管理负最终责任，各个业务部门负责本部门的风险评估和监控，监察法律部负责监察公司的 风险管理措施的执行。具体而言，包括如下组成部分： （1）董事会 负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任。 （2）风险管理委员会 作为董事会下的专业委员会之一，风险管理委员会负责批准公司风险管理系统文件，即 负责确保每一个部门都有合适的系统来识别、评定和监控该部门的风险，负责批准每一个部 门的风险级别。负责解决重大的突发的风险。 （3）督察长 独立行使督察权利；直接对董事会负责；按季向风险管理委员会提交独立的风险管理报 告和风险管理建议。 （4）监察法律部 监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风 险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标。 （5）风险管理部 风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理 与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 （6）业务部门 第 22 页 共 149 页 风险管理是每一个业务部门最首要的责任。部门经理对本部门的风险负全部责任，负责 履行公司的风险管理程序，负责本部门的风险管理系统的开发、执行和维护，用于识别、监 控和降低风险。 （1）建立内控结构，完善内控制度 公司建立、健全了内控结构，高管人员关于内控有明确的分工，确保各项业务活动有恰 当的组织和授权，确保监察活动是独立的，并得到高管人员的支持，同时置备操作手册，并 定期更新。 （2）建立相互分离、相互制衡的内控机制 建立、健全了各项制度，做到基金经理分开，投资决策分开，基金交易集中，形成不同 部门，不同岗位之间的制衡机制，从制度上减少和防范风险。 （3）建立、健全岗位责任制 建立、健全了岗位责任制，使每个员工都明确自己的任务、职责，并及时将各自工作领 域中的风险隐患上报，以防范和减少风险。 （4）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序 建立了评估风险的委员会，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关的风险；公司 建立了自下而上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层次的人员及时掌握风 险状况，从而以最快速度作出决策。 （5）建立有效的内部监控系统 建立了足够、有效的内部监控系统，如电脑预警系统、投资监控系统，对可能出现的各 种风险进行全面和实时的监控。 （6）使用数量化的风险管理手段 采取数量化、技术化的风险控制手段，建立数量化的风险管理模型，用以提示指数趋势、 行业及个股的风险，以便公司及时采取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能 地减少损失。 （7）提供足够的培训 制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当的培训，使员工明确其职责所在， 控制风险。 第 23 页 共 149 页 第四部分 基金托管人 （一）基金托管人基本情况 名称：中信证券股份有限公司（简称：中信证券） 注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦 法定代表人：张佑君 成立日期：1995 年 10 月 25 日 组织形式：股份有限公司（上市） 注册资本： 14,820,546,829 元人民币 存续期间：无期限 联系电话：95548-3 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）成立于 1995 年 10 月 25 日，前身是 中信证券有限责任公司。 中信证券于 2003 年 1 月 6 日在上海证券交易所挂牌上市，并于 2011 年 10 月 6 日在香港联交所上市交易。 经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域）； 证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营； 证券资产管理（全国社会保障基金境内委托投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、企 业年金基金投资管理和职业年金基金投资管理）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公 司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。上市证券做市交易。(依法须经批准 的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证 件为准) 股份有限公司证券投资基金托管资格的批复》（证监许可[2014]1044 号），获得证券投资 基金托管资格。开展基金托管业务以来，公司严格切实履行基金托管人职责，维护基金投资 人的合法权益。中信证券逐年加大托管业务信息技术系统建设投入，构建智能化客户服务体 系，持续研发创新基金托管服务。 第 24 页 共 149 页 中信证券设立托管部，管理并具体承办基金托管业务。托管部下设市场服务、产品设计、 估值核算、托管结算、投资监督、跨境服务、客户服务、金融科技、风险管理、综合管理等 团队。部门员工均具备证券投资基金从业资格，并具有多年金融从业经历，核心业务岗人员 均已具备 5 年及以上相关业务经验。截至 2023 年 12 月 31 日，部门员工共计 170 人，具备 中信证券于 2014 年 10 月经中国证监会核准获批证券投资基金托管资格。中信证券自取 得证券投资基金托管资格以来，秉承“忠于所托，信于所管”的宗旨，严格遵守国家的有关 法律法规和监管机构的有关规定，依靠科学的风险管理和内部控制体系、规范的管理模式、 先进的运营系统和专业的服务团队，切实履行资产托管人职责，为基金管理人和投资者提供 安全、高效、专业的托管服务。 （二）托管业务的内部控制制度 中信证券托管业务运行严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，建立守法经营、规 范运作的经营思想和经营风格，形成运作流程化、管理科学化、监控制度化的内控体系；防 范和化解经营风险，确保托管资产的安全完整，维护基金份额持有人的合法权益，保障托管 业务安全、有效、稳健运行。 （1）合法合规原则：内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿 于托管业务经营管理活动的始终； （2）完整性原则：托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约； 监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的岗位和人员； （3）有效性原则：建立对内控制度及其执行的监督、评价、反馈和完善机制，保证内 控制度有效执行； （4）审慎性原则：托管业务各项业务活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的 安全与完整； （5）预防性原则：必须树立“预防为主”的管理理念，控制风险发生的源头，防患于 未然，尽量避免业务操作中各种问题的产生； 第 25 页 共 149 页 （6）及时性原则：内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且随着托管部经营战略、 经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变进行及 时的修改或完善，发现问题，要及时处理，堵塞漏洞； （7）独立性原则：托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资 产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价小组 必须独立于内控制度的制定和执行小组； （8）相互制约原则：托管部的内部机构和岗位设置应当权责分明、相互制衡； 根据《证券投资基金法》、《证券投资基金托管业务管理办法》等法律法规的规定，中 信证券制定了一整套严密、高效的证券投资基金托管业务的规章制度，确保基金托管业务运 行的规范、安全以及高效。 主要制度包括《中信证券证券投资基金托管业务管理办法》、《中信证券证券投资基金 托管业务内部控制和风险管理办法》、《中信证券公开募集证券投资基金托管业务信息披露 管理办法》、《中信证券证券投资基金托管业务保密工作管理办法》、《中信证券股份有限 公司证券投资基金托管业务会计核算业务管理办法》、《中信证券股份有限公司证券投资基 金托管业务清算管理办法》、《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务投资监督管理 办法》、《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务资产保管管理办法》、《中信证券 基金托管业务从业人员管理办法》、《中信证券证券投资基金托管业务档案管理办法》等， 并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完善。通过这些规章制度的建立和实施，做到业 务分工合理、业务运行和操作流程化、技术系统完整独立、核心业务相互隔离以及有关信息 披露由专人负责，以便勤勉尽责的履行托管义务。 托管业务内部控制的内容主要涉及托管项目、资产保管、资金清算、会计核算和资产估 值、投资监督、信息技术系统等重要业务环节的内部控制。基金托管人通过对基金托管业务 各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理过程来实施内部风险控制。同时为 了保证和验证内部控制的有效性、完整性，中信证券定期聘请具有证券业务资格的专业会计 师事务所，针对基金托管业务的内部控制制度建设与实施情况，开展相关审查与评估，出具 评估报告。 托管业务内部控制的主要措施包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、财产保护控 制、会计系统控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。 第 26 页 共 149 页 （三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 基金托管人依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运 作。严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范 围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中， 对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 （1）每工作日按时通过监控系统，对各基金投资运作比例等控制指标进行例行监控， 发现投资比例超标等异常情况，通知基金管理人，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正， 并根据具体情况及时报告中国证监会。 （2）收到基金管理人的投资指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象等内容进行 合法合规性监督。 （3）根据基金投资运作情况，编写托管人年度报告，对各基金投资运作的合法合规性 等方面进行评价。 （4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求管理人进行解释 或举证，并及时报告中国证监会。 第 27 页 共 149 页 第五部分 相关服务机构 一、基金份额销售机构 (1)国泰君安证券股份有限公司 注册地址： 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号 办公地址： 上海市静安区南京西路 768 号国泰君安大厦 法定代表人： 朱健 联系人： 钟伟镇 电话： 021-38676666 传真： 021-38670666 客户服务电话： 95521/4008888666 网址： https://www.gtja.com (2)中信建投证券股份有限公司 注册地址： 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 办公地址： 北京市朝阳区光华路 10 号 法定代表人： 王常青 联系人： 陈海静 电话： 010-65608231 传真： 010－65182261 客户服务电话： 4008888108/95587 网址： http://www.csc108.com/ (3)国信证券股份有限公司 注册地址： 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二 十六层 办公地址： 深圳市福田区福华一路 125 号国信金融大厦 37 楼 法定代表人： 张纳沙 联系人： 于智勇 电话： 0755-81981259 传真： 0755-82133952 客户服务电话： 95536 网址： http://www.guosen.com.cn/ (4)招商证券股份有限公司 注册地址： 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 办公地址： 深圳市福田区福华一路 111 号招商证券大厦 23 楼 法定代表人： 霍达 联系人： 业清扬 电话： 0755-83081954 传真： 0755-83734343 第 28 页 共 149 页 客户服务电话： 4008888111；95565 网址： http://www.cmschina.com/ (5)广发证券股份有限公司 注册地址： 广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 办公地址： 广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 法定代表人： 林传辉 联系人： 黄岚 电话： 020－87555888 传真： 020－87555305 客户服务电话： 95575、020-95575 或致电各地营业网点 网址： http://www.gf.com.cn/ (6)中信证券股份有限公司 注册地址： 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期） 北座 办公地址： 北京朝阳区新源南路 6 号京城大厦 法定代表人： 张佑君 联系人： 杜杰 电话： 010-60833889 传真： 010－84865560 客户服务电话： 400-889-5548/95548 网址： http://www.cs.ecitic.com/ (7)中国银河证券股份有限公司 注册地址： 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101 办公地址： 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 法定代表人： 王晟 联系人： 辛国政 电话： 010-80928123 客户服务电话： 4008-888-888 或 95551 网址： http:// www.chinastock.com.cn/ (8)海通证券股份有限公司 注册地址： 上海市淮海中路 98 号 办公地址： 上海市广东路 689 号海通证券大厦 法定代表人： 周杰 联系人： 李笑鸣 电话： 021-23219275 传真： 021－63602722 客户服务电话： 95553 网址： http://www.htsec.com/ (9)申万宏源证券有限公司 注册地址： 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 第 29 页 共 149 页 办公地址： 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层 法定代表人： 杨玉成 联系人： 陈宇 电话： 021-33388999 传真： 021-33388224 客户服务电话： 95523 或 4008895523 网址： www.swhysc.com (10)兴业证券股份有限公司 注册地址： 福州市湖东路 268 号 办公地址： 上海市浦东民生路 1199 弄五道口广场 1 号楼 21 层 法定代表人： 杨华辉 联系人： 乔琳雪 电话： 021-38565547 传真： 021－38565783 客户服务电话： 4008888123/95562 网址： http://www.xyzq.com.cn/ (11)国投证券股份有限公司 注册地址： 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 办公地址： 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 法定代表人： 段文务 联系人： 刘志斌 电话： 0755-82558266 客户服务电话： 95517 网址： http://www.essence.com.cn/ (12)华泰证券股份有限公司 注册地址： 南京市江东中路 228 号 办公地址： 南京市建邺区江东中路 228 号华泰证券广场、深圳市福 田区益田路 5999 号基金大厦 法定代表人： 张伟 电话： 0755-22660831 客户服务电话： 95597 网址： http://www.htsc.com.cn/ (13)中信证券（山东）有限责任公司 注册地址： 青岛市崂山区深圳路 222 号 1 号楼 2001 办公地址： 青岛市市南区东海西路 28 号龙翔广场东座 5 层 法定代表人： 肖海峰 联系人： 赵如意 电话： 0532-85725062 客户服务电话： 95548 网址： sd.citics.com 第 30 页 共 149 页 (14)东兴证券股份有限公司 注册地址： 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 办公地址： 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12-15 层 法定代表人： 魏庆华 联系人： 郑旷怡 电话： 010-66559039 传真： 010-66555133 客户服务电话： 95309 网址： http://www.dxzq.net (15)东吴证券股份有限公司 注册地址： 江苏省苏州市翠园路 181 号 办公地址： 江苏省苏州市星阳街 5 号 法定代表人： 范力 联系人： 陆晓 电话： 0512-62938521 传真： 0512－65588021 客户服务电话： 4008601555 网址： https://www.dwzq.com.cn (16)信达证券股份有限公司 注册地址： 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 办公地址： 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 法定代表人： 祝瑞敏 联系人： 王薇安 电话： 010－83252170 传真： 010－63081344 客户服务电话： 95321 网址： http://www.cindasc.com (17)方正证券股份有限公司 注册地址： 湖南长沙芙蓉中路 2 段华侨国际大厦 22-24 层 办公地址： 湖南长沙芙蓉中路 2 段华侨国际大厦 22-24 层 法定代表人： 施华 联系人： 胡创 电话： 010-56437060 传真： 0731-85832214 客户服务电话： 95571 网址： http://www.foundersc.com (18)长城证券股份有限公司 注册地址： 深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 16、17 层 办公地址： 深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层 法定代表人： 丁益 第 31 页 共 149 页 联系人： 沈晓 电话： 0755-83464734 传真： 0755－83515567 客户服务电话： 4006666888 网址： http://www.cgws.com (19)光大证券股份有限公司 注册地址： 上海市静安区新闸路 1508 号 办公地址： 上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人： 刘秋明 联系人： 李芳芳 电话： 021-22169089 传真： 021－22169134 客户服务电话： 4008888788；95525 网址： http://www.ebscn.com/ (20)中信证券华南股份有限公司 注册地址： 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 办公地址： 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 法定代表人： 陈可可 联系人： 郭杏燕 电话： 020-88836999 传真： 020-88836984 客户服务电话： 95548 网址： http://www.gzs.com.cn (21)东北证券股份有限公司 注册地址： 长春市生态大街 6666 号 办公地址： 长春市生态大街 6666 号 法定代表人： 李福春 联系人： 安岩岩 电话： 0431-85096517 传真： 0431-85096795 客户服务电话： 95360 网址： http://www.nesc.cn (22)浙商证券股份有限公司 注册地址： 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 办公地址： 浙江省杭州市江干区四季青街道五星路 201 号浙商证券 法定代表人： 吴承根 联系人： 沈高亮 第 32 页 共 149 页 电话： 0571-87902239 传真： 0571－87901913 客户服务电话： 95345 网址： http://www.stocke.com.cn/ (23)平安证券股份有限公司 注册地址： 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座 第 22-25 层 办公地址： 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座 第 22-25 层 法定代表人： 何之江 联系人： 王阳 电话： 021-38632136 传真： 0755－82400862 客户服务电话： 0755-22628888/95511-8 网址： http:www.stock.pingan.com (24)华安证券股份有限公司 注册地址： 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 办公地址： 安徽省合肥市南二环 959 号财智中心 B1 座 法定代表人： 章宏韬 联系人： 孙懿 电话： 0551-65161821 传真： 0551－65161672 客户服务电话： 95318 网址： http://www.hazq.com/ (25)恒泰证券股份有限公司 注册地址： 内蒙古呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业 综合楼 法定代表人： 祝艳辉 联系人： 熊丽 电话： 0471－4972675 客户服务电话： 956088 网址： http://www.cnht.com.cn/ (26)国盛证券有限责任公司 注册地址： 江西省南昌市新建区子实路 1589 号 办公地址： 江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道 1115 号北京银行 大厦 法定代表人： 周军 联系人： 占文驰 电话： 0791－86283372 传真： 0791－6289395 第 33 页 共 149 页 客户服务电话： 956080 网址： https://www.gszq.com/ (27)华西证券股份有限公司 注册地址： 四川省成都市高新区天府二街 198 号华西证券大厦 办公地址： 四川省成都市高新区天府二街 198 号华西证券大厦 法定代表人： 杨炯洋 联系人： 赵静静 电话： 010-58124967 传真： 028-86150040 客户服务电话： 95584 网址： http://www.hx168.com.cn (28)申万宏源西部证券有限公司 注册地址： 新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成 国际大厦 20 楼 2005 室 办公地址： 新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成 国际大厦 20 楼 2005 室 法定代表人： 王献军 联系人： 梁丽 电话： 0991-2307105 传真： 010-88085195 客户服务电话： 95523 或 4008895523 网址： www.swhysc.com (29)中泰证券股份有限公司 注册地址： 济南市市中区经七路 86 号 办公地址： 山东省济南市市中区经七路 86 号证券大厦 2309 法定代表人： 王洪 联系人： 张峰源 电话： 021-20315719 客户服务电话： 95538 网址： www.zts.com.cn (30)西部证券股份有限公司 注册地址： 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 办公地址： 西安市新城区东新街 319 号 法定代表人： 徐朝晖 联系人： 张吉安 电话： 029-87211668 传真： 029-87406117 客户服务电话： 95582 网址： http://www.west95582.com/ (31)中国中金财富证券有限公司 第 34 页 共 149 页 注册地址： 深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路 2666 号中国华 润大厦 L4601-4608 办公地址： 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋 第 18-21 层及第 04 层 法定代表人： 高涛 联系人： 万玉琳 电话： 0755-82026907 传真： 0755-82026539 客户服务电话： 4006008008/95532 网址： http://www.china-invs.cn/ (32)国金证券股份有限公司 注册地址： 四川省成都市东城根上街 95 号 办公地址： 四川省成都市东城根上街 95 号 法定代表人： 冉云 联系人： 贾鹏 电话： 028-86690057、028-86690058 传真： 028-86690126 客户服务电话： 4006-600109/95310 网址： http://www.gjzq.com.cn (33)华宝证券股份有限公司 注册地址： 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 57 楼 办公地址： 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 57 楼 法定代表人： 刘加海 联系人： 刘闻川 电话： 021-68777222 传真： 021－68777822 客户服务电话： 4008209898;021-38929908 网址： http://www.cnhbstock.com (34)爱建证券有限责任公司 注册地址： 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1600 号 1 幢 32 楼 办公地址： 上海市浦东新区世纪大道 1600 号 32 楼 法定代表人： 祝健 联系人： 姚盛盛 电话： 021-32229888 传真： 021- 68728703 客户服务电话： 4001-962-502 网址： http://www.ajzq.com (35)华创证券有限责任公司 第 35 页 共 149 页 注册地址： 贵州省贵阳市 办公地址： 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 法定代表人： 陶永泽 联系人： 郭佳来 电话： 021-60762618 传真： 021-60762700 客户服务电话： 4008666689 网址： http://www.hczq.com/ (36)华金证券股份有限公司 注册地址： 上海市静安区天目西路 128 号 1902 室 办公地址： 上海市浦东新区杨高南路 759 号 27 层（陆家嘴世纪金融 广场 2 号楼） 法定代表人： 燕文波 联系人： 秦臻 电话： 021-20655588 传真： 021-50390850 客户服务电话： 956011 网址： https://www.huajinsc.cn 包括具有经纪业务资格及深圳证券交易所会员资格的所有证券公司。 时公告。 二、登记机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司 注册地址：北京市西城区太平桥大街 17 号 办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号 法定代表人：于文强 电 话：0755-25946013 传 真：0755-25987122 联系人：严峰 三、出具法律意见书的律师事务所 名称：上海源泰律师事务所 注册地址：上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼 办公地址：上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼 第 36 页 共 149 页 负责人：廖海 电话： 021- 51150298 传真： 021- 51150398 联系人：刘佳 经办律师：廖海、刘佳 四、审计基金财产的会计师事务所 本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 住所： 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 执行事务合伙人：毛鞍宁 联系电话：（010）58153000 传真电话：（010）85188298 经办注册会计师： 蒋燕华、朱燕 联系人：朱燕 本基金的年度财务报表及其他规定事项的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特殊 普通合伙） 名称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙） 住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室 办公地址：上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 执行事务合伙人：李丹 联系电话：（021）23238888 传真：（021）23238800 联系人：陈轶杰 经办注册会计师：叶尔甸 陈轶杰 第 37 页 共 149 页 第六部分 基金的募集与基金合同的生效 一．基金的募集 基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定 募集本基金，并经中国证监会 2024 年 1 月 2 日证监许可[2024]6 号文准予募集注册。 本基金募集期自 2024 年 3 月 18 日至 2024 年 3 月 29 日期间，基金份额共募集 本基金的运作方式为交易型开放式，存续期间为不定期。 二、基金合同的生效 本基金的基金合同已于 2024 年 4 月 8 日正式生效。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金 资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 50 个工作日 出现前述情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基金财产清算并终止，且无需召开基金 份额持有人大会，同时基金管理人应履行相关的监管报告和信息披露程序。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 第 38 页 共 149 页 第七部分 基金的份额折算与变更登记 基金合同生效后，本基金可以进行份额折算。 一、基金份额折算的时间 基金管理人应事先确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。 二、基金份额折算的原则 基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登 记。基金份额折算的比例和具体安排见基金管理人届时发布的相关公告。 基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生 调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金 份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响（因尾数处理而产生的损益不视为实质性影 响），无需召开基金份额持有人大会审议。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后 的基金份额享有权利并承担义务。 如果基金份额折算过程中发生不可抗力等特殊情形，基金管理人可延迟办理基金份额折 算。 三、基金份额折算的方法 基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 第 39 页 共 149 页 第八部分 基金份额的上市交易 一、基金上市 本基金于 2024 年 4 月 16 日起在深圳证券交易所上市交易。 二、基金份额的上市交易 基金份额在深圳证券交易所的上市交易应遵照《深圳证券交易所交易规则》、《深圳证 券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细 则》等有关规定。 三、停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市的情形和处理方式 本基金份额在深圳证券交易所上市后，如遇停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市的 情形，按照《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》的相关规定执行。 若本基金发生深圳证券交易所相关规定所规定的因不再具备上市条件而应当终止上市 的情形时，经基金管理人和基金托管人协商一致，本基金将转型为非上市的开放式指数基金， 无需召开基金份额持有人大会，具体处理方法见基金管理人相关公告。 四、基金份额参考净值的计算与公告 基金管理人在每一个交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清单，本基金 基金份额参考净值（IOPV）由基金管理人或基金管理人委托的机构计算，并交由深圳证券交 易所对外公布，仅供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。 （1）基金份额参考净值的计算公式： 基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现金替代的固定替代金额总额＋申购赎回 清单中可以用现金替代的所有成份证券的数量与其最新成交价乘积之和＋申购赎回清单中 禁止用现金替代的所有成份证券的数量与其最新成交价乘积之和＋申购赎回清单中的预估 现金差额）／最小申购、赎回单位所对应的基金份额 （2）基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3 位，若基金管理人或 者基金管理人委托的其他机构调整有关基金份额参考净值保留位数，本基金将进行相应调整。 （3）基金管理人可以调整基金份额参考净值的计算公式，并予以公告。如深圳证券交 易所对基金份额参考净值的计算方法另有规定的，从其规定。 五、其他 第 40 页 共 149 页 若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能，本 基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 相关法律法规、中国证监会、登记机构或深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关 规定内容进行调整的，本基金按照新规定执行，若由此需要对基金合同进行修订的，无需召 开基金份额持有人大会。 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人在履 行适当的程序后，本基金可以申请在包括境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，而无 需召开基金份额持有人大会。 第 41 页 共 149 页 第九部分 基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 本基金投资人应当通过申购、赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申 购、赎回代理券商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。 基金管理人在开始申购、赎回业务前公告申购、赎回代理券商的名单，并可依据实际情 况变更申购、赎回代理券商并在基金管理人网站公示。基金管理人在确定、变更申购、赎回 代理券商名单时，均应在公告之前报请深圳证券交易所认可。 在法律法规、基金合同及未来条件允许的情况下，基金管理人直销机构可以开通申购赎 回业务，具体业务的办理时间及办理方式基金管理人将另行公告。 二、申购与赎回的开放日及时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证 券交易所的正常交易日的交易时间（若本基金参与港股通交易且该交易日为非港股通交易日 时，则基金管理人可根据实际情况决定本基金是否开放申购、赎回业务，具体以届时提前发 布的公告为准），但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂 停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或其 他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日 前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 本基金已于 2024 年 4 月 16 日开放日常申购、赎回业务。 三、申购与赎回的原则 法权益不受损害并得到公平对待。 第 42 页 共 149 页 基金管理人可在不违反法律法规的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新 原则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 本基金按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定进行申购、赎 回，具体业务的办理时间请参见相关公告。本基金支持通过深圳证券交易所及/或通过登记 机构的两种模式进行申购、赎回，两种模式分别适用不同的程序。本基金办理相关业务的时 间及规定请参见相关公告。 （一）通过深圳证券交易所申购赎回 投资人必须根据申购、赎回代理券商或基金管理人规定的程序，在开放日的具体业务办 理时间内提出申购或赎回的申请。 投资人交付申购对价，申购成立；登记机构确认申请时，申购生效。投资人在提交赎回 申请时有足够的基金份额和现金，则赎回成立，登记机构确认赎回时，赎回生效。投资人在 提交申购申请时须按申购赎回清单的规定备足申购对价，投资人在提交赎回申请时须持有足 够的基金份额余额和现金，否则所提交的申购、赎回申请不成立。 基金投资人申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资人未能提供符合要求的申购对 价，则申购申请不成立。如投资人持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额 的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，或投资人提交的赎回申请 超过基金管理人设定的当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、单个账户当日净赎回 份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回申请不成立或失败。 申购、赎回代理券商对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表申购、 赎回代理券商确实接收到该申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申购、 赎回申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。 在目前规则下，基金投资人申购的基金份额当日可竞价卖出，次一交易日可赎回；投资 人赎回获得的股票当日可竞价卖出，次一交易日可以用于申购 ETF 份额。基金投资人申购的 基金份额和赎回获得的股票次一交易日可通过大宗交易卖出。 本基金获批后，若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对跨市场交易型 开放式指数证券投资基金推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，在履行 第 43 页 共 149 页 适当程序后，本基金管理人将根据新的业务规则新增或调整申购和赎回申请的确认方式，届 时将发布公告予以披露并对本基金的招募说明书予以更新，无需召开持有人大会审议。 本基金申购赎回过程中涉及的组合证券和基金份额、现金替代、现金差额、现金替代退 补款及其他对价的清算交收适用中国证券登记结算有限责任公司及相关证券交易所最新的 相关规则。 对于本基金的申购业务采用多边净额结算的方式，即对本基金申购对应的份额、深市组 合证券及其现金替代、沪市组合证券的现金替代采用多边净额结算；对于本基金的赎回业务 采用多边净额结算的方式，即对本基金赎回对应的份额、深市组合证券及其现金替代、沪市 组合证券的现金替代采用多边净额结算；本基金上述申购赎回业务涉及的现金差额和现金替 代退补款采用代收代付。 投资者 T 日申购成功后，登记机构在 T 日收市后为投资者办理深圳证券交易所上市的成 份股交收与基金份额的交收登记以及现金替代的清算；在 T+2 日内办理现金替代的交收以及 现金差额的清算交收；并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。 投资者 T 日赎回成功后，登记机构在 T 日收市后办理深圳证券交易所上市的成份股交收 与基金份额的注销以及现金替代的清算；在 T+2 日内办理现金替代的交收以及现金差额的清 算交收；并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。 如果登记机构、基金管理人、申购赎回代理券商之间在清算交收时发现不能正常履约的 情形，则依据相关业务规则的有关规定和其他相关约定进行处理。如相关业务规则发生变化， 则按最新规定办理。 投资者应按照基金合同的约定和申购、赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差 额和现金替代退补款。因投资者原因导致现金差额或现金替代退补款未能按时足额交收的， 基金管理人有权为基金的利益向该投资者追偿，并要求其承担由此导致的其他基金份额持有 人或基金资产的损失。 本基金获批后，若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对跨市场交易型 开放式指数证券投资基金推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，在履行 适当程序后，本基金管理人有权调整本基金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，或新 增本基金的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，详见“十、基金清算交收与登 记模式的调整或新增”。 第 44 页 共 149 页 （二）通过登记机构申购赎回 投资人必须根据申购、赎回代理券商或基金管理人规定的程序，在开放日的具体业务办 理时间内提出申购或赎回的申请。 投资人交付申购对价，申购成立；登记机构确认申请时，申购生效。投资人在提交赎回 申请时有足够的基金份额和现金，则赎回成立，登记机构确认赎回时，赎回生效。投资人在 提交申购申请时须按申购赎回清单的规定备足申购对价，投资人在提交赎回申请时须持有足 够的基金份额余额和现金，否则所提交的申购、赎回申请不成立。 基金投资人申购、赎回申请在 T+1 日内进行确认。如投资人未能提供符合要求的申购对 价，则申购申请不成立。如投资人持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额 的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价或投资人提交的赎回申请超 过基金管理人设定的当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、单个账户当日净赎回份 额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回申请不成立或失败。 申购、赎回代理券商对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表申购、 赎回代理券商确实接收到该申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申购、 赎回申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。 本基金获批后，若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对跨市场交易型 开放式指数证券投资基金推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，在履行 适当程序后，本基金管理人将根据新的业务规则新增或调整申购和赎回申请的确认方式，届 时将发布公告予以披露并对本基金的基金合同和招募说明书予以更新，无需召开持有人大会 审议。 本基金申购赎回过程中涉及的组合证券和基金份额交收适用中国证券登记结算有限责 任公司及相关证券交易所最新的相关规则。本基金获批后，若深圳证券交易所和中国证券登 记结算有限责任公司针对跨市场交易型开放式指数证券投资基金推出新的清算交收与登记 模式并引入新的申购、赎回方式，在履行适当程序后，本基金管理人有权调整本基金的清算 交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清算交收与登记模式并引入新的申购、 赎回方式，详见“十、基金清算交收与登记模式的调整或新增”。 第 45 页 共 149 页 T+1 日，登记机构根据基金管理人对申购、赎回申请的确认信息，为投资者办理组合证 券、申赎基金份额的清算交收，并将结果发送给相关证券交易所、申购赎回代理券商、基金 管理人和基金托管人。通常情况下，投资者 T 日申购所得的基金份额、赎回所得的组合证券 在 T+2 日可用。现金替代和现金差额由基金管理人与申购赎回代理券商于 T+2 日内进行清算 交收，登记机构可以依据相关规则对此提供代收代付服务并完成交收。对于确认失败的申请， 登记机构将对冻结的组合证券和基金份额予以解冻，申购赎回代理券商将对冻结的资金予以 解冻。 如果登记机构在清算交收时发生清算交收参与方不能正常履约的情形，则依据业务规则 的有关规定进行处理。 投资者应按照基金合同的约定和申购、赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差 额和现金替代退补款。因投资人原因导致现金差额或现金替代退补款未能按时足额交收的， 基金管理人有权为基金的利益向该投资人追偿，并要求其承担由此导致的其他基金份额持有 人或基金资产的损失。 若投资人用以申购的部分或全部组合证券或者用以赎回的部分或全部基金份额因被国 家有关机关冻结或强制执行导致不足额的，基金管理人有权指示申购赎回代理券商及登记机 构依法进行相应处置；如该情况导致其他基金份额持有人或基金资产遭受损失的，基金管理 人有权代表其他基金份额持有人或基金资产要求该投资者进行赔偿。 五、申购与赎回的数额限制 本基金的最小申购、赎回单位为 150 万份。基金管理人可根据基金运作情况、市场变化 以及投资者需求等因素对基金的最小申购赎回单位进行调整，并在调整实施前依照《信息披 露办法》的有关规定在规定媒介公告。 交易账户最低基金份额余额、单个投资人累计持有的基金份额上限。具体规定详见申购赎回 清单。 应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险 控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。 第 46 页 共 149 页 例等限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公 告（对于其中上述第 2 条基金管理人只需于前一交易日设定并在当日基金申购、赎回清单上 公布，而不必在规定媒介上公告也无需报中国证监会备案）。 六、申购与赎回的对价和费用 申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对 价。赎回对价是指投资人赎回基金份额时，基金管理人应交付给投资人的组合证券、现金替 代、现金差额和/或其他对价。 开市前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告。申购赎回清单的内容与格式详见下 文“七、申购赎回清单的内容与格式”或相关公告。 佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。 生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并按照基金合同 的约定公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。 算和公告时间进行调整并提前公告。 七、申购赎回清单的内容与格式 （一）通过深圳证券交易所申购赎回 T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数 据、现金替代、T 日预估现金部分、T-1 日的现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购 赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 第 47 页 共 149 页 现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书规定的原则，用于替 代组合证券中部分证券的一定数量的现金。 现金替代分为 3 种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为“允 许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。 对于深市成份证券，现金替代的标志可以设为：“禁止”、“允许”和“必须”。 对于沪市成份证券，现金替代的标志可以设为：“允许”和“必须”。 禁止现金替代适用于深圳证券交易所上市的成份股，是指在申购、赎回基金份额时，该 成份证券不允许使用现金作为替代。 对于标志为可以现金替代的深圳证券交易所上市的成份股，申购基金份额时，允许使用 现金作为全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金 作为替代。 对于标志为可以现金替代的上海证券交易所上市的成份股，申购赎回基金份额时，均使 用现金作为替代。 必须现金替代适用于所有成份股，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用 现金作为替代。 （1）关于深圳证券交易所成份证券可以现金替代的情形 人认为可以适用的其他情形。 替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1＋现金替代保证金率） 其中，“该证券参考价格”目前为该证券经除权除息调整的 T-1 日收盘价。如果深 圳证券交易所参考价格确定原则发生变化，以深圳证券交易所通知规定的参考价格为准。申 购现金替代溢价比例、赎回现金替代折价比例也分别称申购现金替代保证金率、赎回现金替 代保证金率。 收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在该部分证券恢 复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所差异。为 便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取替代金额。 如果预先收取的金额高于基金买入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差 第 48 页 共 149 页 额；如果预先收取的金额低于基金买入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资人收 取欠缺的差额。 T 日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此在 T+1 日收取替代 金额。 在 T 日后被替代的部分证券有正常交易的 2 个交易日（即 T＋2 日）内，基金管理人将 以收到的替代金额买入被替代的部分证券。 T＋2 日日终，若基金管理人已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的 实际买入成本（包括买入价格和交易费用）的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交 的款项；若基金管理人未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证 券的实际买入成本加上按照 T＋2 日收盘价计算的未购入部分被替代证券价值的差额，确定 基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 特殊情况：若自 T 日起，深圳证券交易所正常交易日已达 20 日而该部分证券的正常交 易日低于 2 日，且该部分证券最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，则以替 代金额与所购入的部分被替代证券的实际购入成本加上按照最近一次收盘价计算的未购入 的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，可 参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能 存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券 对应的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生 除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。 T＋2 日后的第 1 个市场交易日（在特殊情况下则为确定基金应退还投资人或投资人应 补交的款项后的第 1 个市场交易日），基金管理人将应退款和应补款的明细及汇总数据发送 给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项的清算交收，将于此后 3 个工作日内完成。 用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计 算公式为： 第 49 页 共 149 页 现金替代比例（%）= 其中，“该证券参考价格”的确定原则与可以现金替代情况下“替代金额”计算公式中 的“该证券参考价格”相同。“基金份额参考净值”目前为本基金前一交易日除权除息后的 收盘价。 如果深圳证券交易所对上述计算方式另有规定的，以深圳证券交易所最新规定为准。 （2）关于上海证券交易所成份证券可以现金替代的情形 申购的替代金额＝替代证券数量×该证券调整后 T 日开盘参考价×（1+申购现金替代保 证金率）。 赎回的替代金额＝替代证券数量×该证券调整后 T 日开盘参考价×（1-赎回现金替代保 证金率）。 申购时收取申购现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人将买入 该证券，实际买入价格加上相关交易费用后与该证券调整后 T 日开盘参考价可能有所差异。 为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定申购现金替代溢价比例，并据此收取替 代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本（包括买入价格与交易费 用），则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的 实际成本（包括买入价格与交易费用），则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。 赎回时扣除赎回现金替代折价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人将卖出 该证券，实际卖出价格扣除相关交易费用后与该证券调整后 T 日开盘参考价可能有所差异。 为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定赎回现金替代折价比例，并据此支付替 代金额。如果预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的实际收入（包括买入价格与交易费 用），则基金管理人将退还少支付的差额；如果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的 实际收入（包括买入价格与交易费用），则基金管理人将向投资者收取多支付的差额。 基金管理人将自 T 日起在收到申购交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依次 买入申购被替代的部分证券，在收到赎回交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依 第 50 页 共 149 页 次卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的交易，基金管理人在 T 日后被替代的成份证券 有正常交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内完成上述交易。 时间优先的原则为：申购赎回方向相同的，先确认成交者优先于后确认成交者。先后顺 序按照深圳证券交易所确认申购赎回的时间确定。 实时申报的原则为：基金管理人在上海证券交易所连续竞价期间，根据收到的深圳证券 交易所申购赎回确认记录，在技术系统允许的情况下实时向上海证券交易所申报被替代证券 的交易指令。 T 日基金管理人按照“时间优先”的原则依次与申购投资者确定基金应退还投资者或投 资者应补交的款项，即按照申购时间顺序，以替代金额与被替代证券的依次实际购入成本（包 括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项； 按照“时间优先”的原则依次与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项， 即按照赎回时间顺序，以替代金额与被替代证券的依次实际卖出收入（卖出价格扣除交易费 用）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。 对于 T 日因停牌或流动性不足等原因未购入和未卖出的被替代的部分证券，T 日后基金 管理人可以继续进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基金应退还投资者或投资 者应补交的款项。 T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本 （包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款 项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本 （包括买入价格与交易费用）加上按照 T+2 日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的 差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。 T+2 日日终，若已卖出全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际卖出收入 （卖出价格扣除交易费用）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项； 若未能卖出全部被替代的证券，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收入（卖出 价格扣除交易费用）加上按照 T+2 日收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确 定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。 特例情况：若自 T 日起，上海证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券正常交易日 低于 2 日，且该部分证券最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，则以替代金 额与所购入的部分被替代证券实际购入成本（包括买入价格与交易费用）加上按照最近一次 第 51 页 共 149 页 收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资 者应补交的款项，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收入（卖出价格扣除交易 费用）加上按照最近一次收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退 还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。 如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，可 参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能 存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券 对应的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生 除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。 T+2 日后第 1 个工作日（在特殊情况下则为确定基金应退还投资人或投资人应补交的款 项后的第 1 个市场交易日），基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数据通过中国证券登 记结算有限责任公司发送给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项的清算交收将于 此后 3 个工作日内完成。 （3）必须现金替代 因法律法规限制投资的成份证券，或出于保护基金持有人利益等原因基金管理人认为有必要 实行必须现金替代的成份证券。 一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券 的数量乘以其 T 日预估开盘价。 预估现金差额指为便于计算基金份额参考净值及申购、赎回代理券商预先冻结申请申购、 赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算并公布的现金差额的预估值。 T 日预估现金差额在 T 日申购赎回清单中公告，其计算公式为： T 日预估现金差额＝T—1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必 须现金替代的固定替代金额总额+申购赎回清单中可以现金替代的所有成份证券的数量与该 证券调整后 T 日开盘参考价乘积之和＋申购赎回清单中禁止现金替代的所有成份证券的数 量与该证券调整后 T 日开盘参考价乘积之和） 第 52 页 共 149 页 其中，“该证券调整后 T 日开盘参考价”主要根据中证指数有限公司提供的标的指数成 份证券的调整后开盘参考价确定。另外，若 T 日为基金分红除息日，则计算公式中的“T－1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值”需要扣减相应的收益分配数额。 预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。 现金差额指最小申购、赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小申购、赎回单位 中的组合证券市值和现金替代之差。 T 日现金差额在 T＋1 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为： T 日现金差额＝T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金 替代的固定替代金额总额＋申购赎回清单中可以现金替代的所有成份证券的数量与该证券 T 日收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止现金替代的所有成份证券的数量与该证券 T 日收 盘价乘积之和） T 日投资人申购、赎回的基金份额，需按 T＋1 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算 交收。现金差额的数值可能为正、为负或为零。 在投资人申购时，如现金差额为正数，则投资人应根据其申购的基金份额支付相应的现 金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资人赎回 时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为 负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。 基本信息 最新公告日期 202X 年 月 日 基金名称 博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金 基金管理公司名称 博时基金管理有限公司 基金代码 159582 目标指数代码： 931865 基金类型： 跨市场 ETF T－1 日信息内容 现金差额（单位：元） XXXX.XX 最小申购赎回单位资产净值 XXXX.XX （单位：元） 基金份额净值（单位：元） X.XXXX T 日信息内容 预估现金差额（单位：元） XXXX.XX 可以现金替代比例上限 无 第 53 页 共 149 页 申购上限 无 赎回上限 无 是否需要公布 IOPV 是 最小申购赎回单位（单位：份） 1,500,000 申购、赎回的允许情况 申购、赎回皆允许 T 日成份股信息内容 证券 证券 股份 现金替 申购现金替代 赎回现金替代 申购替 赎回替 挂牌 代码 简称 数量 代标志 保证金率（%） 保证金率（%） 代金额 代金额 市场 若深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对申购赎回清单的格式进行调整， 基金管理人将视情况对相关格式进行相应的调整，并依照《信息披露办法》的有关规定在规 定媒介上公告。 （二）通过登记机构申购赎回 T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数 据、现金替代、T 日预估现金部分、T-1 日的现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购 赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书规定的原则，用于替 代组合证券中部分证券的一定数量的现金。 现金替代分为 3 种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为“允 许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。 禁止现金替代，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替代， 但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 必须现金替代适用于所有成份股，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用 现金作为替代。 （1）关于可以现金替代 为可以适用的其他情形。 第 54 页 共 149 页 替代金额＝替代证券数量×该证券经除权调整的 T-1 日收盘价×（1＋现金替代溢价比 例） 收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在该部分证券恢 复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所差异。为 便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取替代金额。 如果预先收取的金额高于基金买入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差 额；如果预先收取的金额低于基金买入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资人收 取欠缺的差额。 T 日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此在 T+2 日收取替代 金额。在 T+1 日后被替代的成份证券有正常交易的 2 个交易日（简称为 T+3 日）内，基金管 理人有权在 T+2 日至 T+3 日内任意时刻以收到的替代金额代投资者买入小于等于被替代证券 数量的任意数量的被替代证券，实际买入被替代证券的价格可能处于 T+3 日内较高的位置或 处于最高价格，基金管理人对此不承担责任。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定 不买入部分被替代证券，或者不进行任何买入证券的操作，基金管理人可能不买入被替代证 券的情形包括但不限于市场流动性不足、技术系统无法实现以及基金管理人认为不应买入的 其他情形。 T＋3 日日终，若基金管理人已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的 实际买入成本（包括买入价格和交易费用）的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交 的款项；若基金管理人未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证 券的实际买入成本加上按照 T＋3 日收盘价计算的未购入部分被替代证券价值的差额，确定 基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 特殊情况：若自 T+1 日起，深圳证券交易所正常交易日已达 20 日而该部分证券的正常 交易日低于 2 日，且该部分证券最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，则以 替代金额与所购入的部分被替代证券的实际购入成本加上按照最近一次收盘价计算的未购 入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，可 参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能 第 55 页 共 149 页 存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券 对应的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生 除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。 T＋3 日后的第 1 个工作日（在特殊情况下则为确定基金应退还投资人或投资人应补交 的款项后的第 1 个市场交易日），基金管理人将应退款和应补款的明细及汇总数据通过登记 机构发送给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项的清算交收，将于此后 3 个工作 日内完成，登记机构对此提供代收代付服务。 用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计 算公式为： 现金替代比例（%）= x 100% （2）关于必须现金替代 处于停牌的股票，或出于保护基金持有人利益等目的基金管理人认为有必要实行必须现金替 代的成份证券。 一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券 的数量乘以其 T 日预估开盘价。 预估现金部分是指，为便于计算基金份额参考净值，申购赎回代理券商预先冻结申请申 购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。 T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现金部分，其计算公式为： T 日预估现金部分＝T—1 日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须 用现金替代的固定替代金额总额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与该证 券调整后 T 日开盘参考价相乘之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代的所有成份证券的数 量与该证券调整后 T 日开盘参考价乘积之和） 第 56 页 共 149 页 其中，该证券调整后 T 日开盘参考价主要根据中证指数有限公司提供的标的指数成份证 券的调整后开盘参考价确定。另外，若 T 日为基金分红除息日，则计算公式中的“T－1 日 最小申购赎回单位的基金资产净值”需要扣减相应的收益分配数额。 预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。 T 日现金差额在 T＋1 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为： T 日现金差额＝T 日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须用现金 替代的固定替代金额总额＋申购赎回清单中可以用现金替代的所有成份证券的数量与其 T 日收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代的所有成份证券的数量与其 T 日收盘 价乘积之和） T 日投资人申购、赎回基金份额时，需按 T＋1 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算 交收。现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投 资人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购 的基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回 的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相 应的现金。 基本信息 最新公告日期 202X 年 月 日 基金名称 博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资 基金 基金管理公司名称 博时基金管理有限公司 一级市场基金代码 159582 T－1 日信息内容 现金差额（单位：元） XXXX.XX 最小申购赎回单位资产净值（单位：元） XXXX.XX 基金份额净值（单位：元） X.XXXX T 日信息内容 预估现金部分（单位：元） XXXX.XX 可以现金替代比例上限 无 申购上限 无 赎回上限 无 是否需要公布 IOPV 是 最小申购赎回单位（单位：份） 1,500,000 申购、赎回的允许情况 申购、赎回皆允许 第 57 页 共 149 页 T 日成份股信息内容 股票代 股票简 股票数 现金替代 现金替代保证金率（%） 固定替代金额 码 称 量 标志 若深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对申购赎回清单的格式进行调整， 基金管理人将视情况对相关格式进行相应的调整，并依照《信息披露办法》的有关规定在规 定媒介上公告。 八、拒绝或暂停申购的情形及处理方式 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 申购申请； 金资产净值或无法进行证券交易； 错误、申购赎回清单编制错误； 单笔申购份额上限的； 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当 暂停接受基金申购申请； 绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形； 发生上述第 1、2、3、4、6、8、9、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受 投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投 资人的申购申请全部或部分被拒绝，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申购的情况 消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 第 58 页 共 149 页 在发生暂停申购或赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。 九、暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形及处理方式 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价： 金资产净值或无法进行证券交易； 错误、申购赎回清单编制错误； 停接受投资人的赎回申请； 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当 延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请； 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回对价时，基金管理人应按 规定报中国证监会备案。已接受的赎回申请，基金管理人应足额支付，基金份额持有人在申 请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销，如暂时不能足额支付，未支付部分 可延期支付。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 在发生暂停申购或赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。 十、基金清算交收与登记模式的调整或新增 本基金获批后，若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对跨市场交易型 开放式指数证券投资基金推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，在履行 适当程序后，本基金管理人有权调整本基金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，或新 增本基金的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，届时将发布公告予以披露并对 本基金的招募说明书予以更新，无需召开持有人大会审议。 十一、基金份额拆分与合并 第 59 页 共 149 页 基金成立后，在法律法规规定的范围内，在履行适当程序后，本基金可实施基金份额拆 分或合并。 基金份额拆分或合并是在保持现有基金份额持有人资产总值不变的前提下，改变基金份 额净值和持有基金份额的对应关系，是重新列示基金资产的一种方式。基金份额拆分或合并 对基金份额持有人的权益无实质性影响。 十二、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，如对存量基金份额持有人利益无实质性不利影响， 基金管理人经履行相关程序后可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的证券交易所以 外的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记。基 金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告 的业务规则办理基金份额转让业务。 十三、基金份额的非交易过户、冻结、解冻等其他业务 基金份额的登记机构可依据其业务规则，受理基金的非交易过户、冻结与解冻等业务， 并收取一定的手续费用。 基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分 配。法律法规或监管机构另有规定的除外。 十四、联接基金的特殊申购 若基金管理人推出以本基金为目标 ETF 的联接基金，本基金可根据实际情况需要向本基 金的联接基金开通特殊申购，不收取申购费用。具体见基金管理人相关公告。 十五、基金份额折算 为提高交易便利或根据需要（如变更标的指数），基金管理人可向登记机构申请办理基 金份额折算与变更登记。基金份额折算后，基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基 金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例 不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金 份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。基金管理人应就其具体事宜进行 必要公告，并提前通知基金托管人。 十六、其他 关程序后，基金管理人可开放集合申购。基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则。 第 60 页 共 149 页 在条件允许时，基金管理人也可采取其他合理的申购方式，并于新的申购方式开始执行 前予以公告。 需签订书面委托代理协议，并报中国证监会备案。 业务指南》要求的特定投资者，基金管理人可在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无 实质性不利影响的情况下，安排专门的申购方式。 第 61 页 共 149 页 第十部分 基金的投资 一、投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 二、投资范围 本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）。 为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于依法发行上市的非成份股（包 括创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票和存托凭证、港股通标的股票）、债券 （包括国债、金融债、地方政府债、政府支持机构债券、企业债、公司债、可转换债券（含 可分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、 国债期货、股指期货、股票期权、货币市场工具（包括银行存款、同业存单等）、债券回购、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监 会的相关规定）。 本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。未来在法律法规允许的 前提下，本基金可根据相关法律法规规定参与融券业务。 如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入本基金的投资范围。 本基金投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）的资产比例不低于基金资产 净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；投资港股通标的股票的比例不超过本基金股 票资产的 10%；本基金在每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳 的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等；股指期货、股票期权、国债期货及其他金融工具的投资比例依照 法律法规或监管机构的规定执行。 若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许，本基金管理人在履行适当程序后，可 对上述资产配置比例进行调整。 三、投资策略 本基金主要采用完全复制法进行投资，即按照成份股在标的指数中的基准权重来构建指 数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。但因特殊情况（比如 第 62 页 共 149 页 流动性不足等）导致本基金无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可使用其他合理方 法进行适当的替代。特殊情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标的指 数成份股流动性严重不足；（3）标的指数的成份股长期停牌；（4）其它合理原因导致本基 金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约等。 如果标的指数成份股发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂未作出 调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先原则，履行内部决策程序后及时对相 关成份股进行调整。 在正常情况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的预期日均 跟踪偏离度的绝对值小于 0.2%，预期年化跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整 等其他原因，导致基金日均跟踪偏离度和跟踪误差变大，基金管理人应采取合理措施，避免 日均跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。 当指数编制方法变更、成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量调整而发生变化、 成份股派发现金股息、配股及增发、股票长期停牌、市场流动性不足等情况发生时，基金管 理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。 本基金债券投资组合将着重考虑基金的流动性管理及策略性投资的需要进行配置。债券 投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。 本基金投资资产支持证券将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券 投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵守 法律法规和基金合同，在力争本金安全和基金资产流动性基础上获得长期稳定收益。 在特殊情况下，本基金将少量投资于港股通标的股票以进行替代复制。对于同时有 A 股、H 股的指数成份公司，如果该公司 A 股长期停牌，组合无法买入该股票时，可以买入该 公司 H 股进行替代。 在分析宏观经济运行特征并对各类市场大势做出判断的前提下，本基金着重对可转换债 券所对应的基础股票进行分析和研究，从行业选择和个券选择两方面进行全方位的评估，对 第 63 页 共 149 页 盈利能力或成长性较好的行业和上市公司的可转换债券进行重点关注，并结合基金管理人可 转债评级系统对可转换债券投资价值进行有效的评估，选择投资价值较高的个券进行投资。 可交换债券在换股期间用于交换的股票是发行人持有的其他上市公司(以下简称“目标 公司”)的股票。可交换债券同样兼具股票和债券的特性。其中，债券特性与可转换债券相 同，指持有至到期获取的票面利息和票面价值。股票特性则指目标公司的成长能力、盈利能 力及目标公司股票价格的成长性等。本基金将通过对可交换债券的纯债价值和目标公司的股 票价值进行研究分析，综合开展投资决策。 （1）股指期货投资策略 本基金将在风险可控的前提下，根据风险管理原则，以套期保值为目的，适度参与股指 期货投资。本基金将根据对现货和期货市场的分析，充分考虑股指期货的风险收益特征进行 股指期货投资，以改善投资组合的投资效果。 （2）股票期权投资策略 本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的参与股票期权交易。本基金将结 合投资目标、比例限制、风险收益特征以及法律法规的相关限定和要求，确定参与股票期权 交易的投资时机和投资比例。 （3）国债期货投资策略 本基金投资国债期货，以套期保值为目的，将根据风险管理的原则，充分考虑国债期货 的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，适度参与国债期货投资。 本基金将在充分考虑风险和收益特征的基础上，审慎参与融资和转融通证券出借业务。 本基金将基于对市场行情和组合风险收益的分析，确定投资时机、标的证券以及投资比例。 本基金将根据市场情况、投资者类型和结构、本基金的历史申赎情况、出借证券流动性情况 等因素，合理确定出借证券的范围和品类。若相关融资及转融通证券出借业务法律法规发生 变化，本基金将从其最新规定，以符合上述法律法规和监管要求的变化。未来在法律法规允 许的前提下，本基金可根据相关法律法规规定参与融券业务。 本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的深入研究 判断，进行存托凭证的投资。 第 64 页 共 149 页 未来，随着投资工具的发展和丰富，本基金可在不改变投资目标的前提下，在履行适当 程序后，相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。 四、投资管理流程 有关法律法规、基金合同以及标的指数的相关规定是基金管理人运用基金财产的决策依 据。 本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会负责做出 有关标的指数重大调整的应对决策、基金组合重大调整的决策，以及其他单项投资的重大决 策。基金经理负责做出日常标的指数跟踪维护过程中的组合构建、组合调整及基金每日申购 赎回清单的编制等决策。 研究、投资决策、组合构建、交易执行、投资绩效评估、组合监控与调整各环节的相互 协调与配合，构成了本基金的投资管理程序。 （1）研究支持。基金管理人的研究部依托公司整体研究平台，整合外部信息包括券商 等外部研究力量的研究成果，开展标的指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、 成份股流动性分析、误差及其归因分析等工作，并撰写相关的研究报告，作为本基金投资决 策的重要依据。 （2）投资决策。基金管理人的投资决策委员会依据研究部提供的研究报告，定期或遇 重大事件时临时召开投资决策委员会议，对相关事项做出决策。基金经理根据投资决策委员 会的决议，做出基金投资管理的日常决策。 （3）组合构建。结合研究报告，基金经理主要采取完全复制法，即按照标的指数的成 份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相 应的调整。在追求跟踪误差和跟踪偏离度最小化的前提下，基金经理可采取适当的方法，提 高投资效率，降低交易成本，控制投资风险。 （4）交易执行。基金管理人的交易部负责本基金的具体交易执行，交易部同时履行一 线监控的职责。 （5）投资绩效评估。本基金管理人定期和不定期对本基金的投资绩效进行评估，并撰 写相关的绩效评估报告，确认基金组合是否实现了投资预期，投资策略是否成功，并对基金 第 65 页 共 149 页 组合误差的来源进行归因分析等。基金经理依据绩效评估报告总结或检讨以往的投资策略， 如果需要，亦对投资组合进行相应的调整。 （6）组合监控与调整。基金经理根据标的指数的每日变动情况，结合成份股等的基本 面情况、流动性状况、基金申购赎回的现金流量情况，以及基金投资绩效评估结果等，对基 金投资组合进行动态监控和调整，密切跟踪标的指数。 基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下，根据环境的变化和基金实际投资的需 要，有权对上述投资程序做出调整，并将调整内容在基金招募说明书更新中予以公告。 五、投资组合管理 基金管理人构建基金投资组合的过程主要分为三个步骤：确定目标组合、制定建仓策略， 以及逐步调整组合。 （1）确定目标组合。基金管理人主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成 及其权重构建基金股票投资组合。 （2）制定建仓策略。基金经理依据对标的指数成份股的流动性和交易成本等因素所做 的分析，制定合理的建仓策略。 （3）逐步调整组合。基金经理在规定时间内，采取适当的手段和措施，对实际投资组 合进行动态调整，直至达到紧密跟踪标的指数的目标。 本基金跟踪标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现金基金资产的 80%。本基金将在基金合同生效之日起 6 个月内达到这一投资比例。 此后，如因标的指数成份股调整、基金申购赎回带来现金等因素导致基金不符合这一投资比 例的，基金管理人将在 10 个交易日内进行调整。 本基金投资组合的日常管理内容主要包括以下几个方面： （1）标的指数成份股公司行为信息的跟踪与分析。跟踪分析标的指数成份股公司行为 等信息，如股本变化、分红、停牌、复牌，以及成份股公司其他重大信息，分析这些信息对 指数的影响，进而分析是否需要对投资组合进行调整，为投资决策提供依据。 （2）标的指数的跟踪与分析。跟踪分析标的指数的调整等变化，确定标的指数的变化 是否与预期相一致，分析是否存在差异及差异产生的原因，为投资决策提供依据。 第 66 页 共 149 页 （3）每日申购赎回情况的跟踪与分析。跟踪分析每日基金申购赎回信息，分析这些信 息对投资组合的影响。 （4）投资组合持有证券、现金头寸及流动性分析。基金经理跟踪分析每日基金实际投 资组合与目标组合的差异及差异产生的原因，并对拟调整的成份股的流动性进行分析。 （5）投资组合调整。使用数量化投资分析模型，寻找出将实际投资组合调整为所追求 的目标组合的最优方案，确定组合交易计划；如标的指数成份股调整、成份股公司发生兼并、 收购和重组等重大事件，由基金经理召集会议，决定基金的操作策略；进一步调整投资组合， 达到所追求的目标组合的持仓结构。 （6）当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未作出调 整的，基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则，综合考虑成份股的退市风险、其 在指数中的权重以及对跟踪误差的影响，据此制定成份股替代策略，并对投资组合进行相应 调整； （7）基金每日申购赎回清单的制作。基金经理以 T－1 日标的指数成份股的构成或者实 际持仓股票的构成及相应权重为基础，并考虑 T 日将发生的上市公司变动等情况，制作 T 日基金申购赎回清单并予以公告。 六、投资组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）的资产比例不低于基 金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；投资港股通标的股票的比例不超过本 基金股票资产的 10%； （2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳的交易 保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证 金和应收申购款等； （3）本基金参与股指期货和国债期货交易，需遵守下列投资比例限制： 的 10%；在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的 15%； 第 67 页 共 149 页 值之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一 年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 总市值的 20%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券 总市值的 30%； 一交易日基金资产净值的 20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交 金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 符合基金合同关于股票投资比例有关约定；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的 政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于 债券投资比例的有关约定； （4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净 值的 10％； （5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （6）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持 证券规模的 10％； （7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得 超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； （8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资 产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基 金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （10）本基金参与融资的，在任何交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价 证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； （11）本基金参与转融通证券出借业务，需遵守下列投资限制： 第 68 页 共 149 页 证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投 资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务； （12）基金因未平仓的股票期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵股票期权保证金的现金等价物；未平仓 的股票期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%，其中，合约面值按照行权价乘以合约乘 数计算； （13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因 证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合 该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； （15）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%； （16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（8）、（11）、（13）、（14）情形之外，因证券/期货市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管 理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交 易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金 托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 第 69 页 共 149 页 如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本 基金投资不再受相关限制，自动遵守届时有效的法律法规或监管规定。 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者 与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交 易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益 冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先 得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审 议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行 适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 七、标的指数与业绩比较基准 本基金的标的指数：中证半导体产业指数。 本基金的业绩比较基准为标的指数收益率，即中证半导体产业指数收益率。 未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致 使标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、指数编制机构退出 等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方 案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 第 70 页 共 149 页 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表 决未通过的，本基金合同终止。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指 数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金 投资运作。 八、风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货 币市场基金。 本基金为被动式投资的股票型指数基金，跟踪中证半导体产业指数，其风险收益特征与 标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本基金如果投资港股通标的股票，需承担 汇率风险以及境外市场的风险。 九、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 持有人的利益； 不当利益。 十、基金投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人根据本基金合同规定，复核了本报告中的净值表现和投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据截至 2024 年 6 月 30 日，本报告中所列财务数据未经审计。 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%) 其中：股票 36,404,628.57 95.25 其中：债券 - - 第 71 页 共 149 页 资产支持证券 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 代 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 码 A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 36,404,628.57 98.56 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 36,404,628.57 98.56 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(％) 第 72 页 共 149 页 本基金本报告期末未持有债券。 本基金本报告期末未持有债券。 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 本基金本报告期末未持有贵金属。 本基金本报告期末未持有权证。 本基金本报告期末未持有股指期货。 本基金本报告期末未持有股指期货。 本基金本报告期末未持有国债期货。 本基金本报告期末未持有国债期货。 谴责、处罚的投资决策程序说明 第 73 页 共 149 页 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 的股票。 序号 名称 金额(元) 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第 74 页 共 149 页 第十一部分 基金的业绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证 基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投 资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 自基金合同生效开始，基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 期间 ①净值 ②净值增 ③业绩比 ④业绩比较 ①-③ ②-④ 增长率 长率标准 较基准收 基准收益率 差 益率 标准差 第 75 页 共 149 页 第十二部分 基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产 的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人或基金管理人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券 账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金 销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保 管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基 金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算 的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 第 76 页 共 149 页 第十三部分 基金资产的估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律法规规定需 要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的股票（含存托凭证）、债券、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合 约和银行存款本息、应收款项、资产支持证券、其它投资等资产及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、 监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的， 除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的 报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的， 应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并 在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观 察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可 以使用不可观察输入值。 四、估值方法 其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济 环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市 价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券 第 77 页 共 149 页 价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价， 确定公允价格。 机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。 构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。 对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间 选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价。回售登记期 截止日（含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应的价格进行估值。 券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券选取估值日 收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票 的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值； （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开 发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定 公允价值。 当日无结算价的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日 结算价估值。 第 78 页 共 149 页 进行估值。 本基金外币资产价值计算中，涉及主要货币对人民币汇率的，应当以基金估值日中国人 民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准；涉及到其它币种与人民币之间的汇率， 参照数据服务商提供的当日各种货币兑美元折算率采用套算的方法进行折算。 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法 律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因， 双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基 金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方 在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果 对外予以公布。 五、估值程序 量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基 金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值 错误。 第 79 页 共 149 页 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或 投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该 估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿， 承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、 系统故障差错、下达指令差错等。 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方， 及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未 及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿 责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而 未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确 认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对 估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误 责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利 造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其 支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得 不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿 额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定 估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； 第 80 页 共 149 页 （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿 损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中 国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证 监会备案。 （3）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通行做 法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 七、暂停估值的情形 业时； 时； 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当 暂停估值； 八、基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金 管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金 托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净 值按约定予以公布。 九、特殊情况的处理 金资产估值错误处理。 第 81 页 共 149 页 机构等第三方机构发送的数据错误、遗漏等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必 要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误， 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任，但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措 施消除或减轻由此造成的影响。 第 82 页 共 149 页 第十四部分 基金的收益与分配 一、基金收益分配原则 时，可进行收益分配； 进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收 益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值； 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人经 与基金托管人协商一致后可对基金收益分配原则进行调整，并及时公告。 二、基金收益分配比例及金额的确定原则 基金收益评价日本基金相对标的指数的超额收益率＝基金份额净值增长率－标的指数 同期增长率。 基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比 减去 1 乘以 100%；标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘价与基金上市前一日标 的指数收盘价之比减去 1 乘以 100%。 期间如发生基金份额折算、拆分或合并，则以基金份额折算、经拆分或合并调整后的基 金份额折算日为初始日重新计算上述指标。 收益评价日日期以基金管理人相关公告为准。 收益分配比例。 三、收益分配方案 第 83 页 共 149 页 基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式 等内容。 四、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》 的有关规定在规定媒介公告。 五、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 第 84 页 共 149 页 第十五部分 基金的费用与税收 一、基金费用的种类 定的除外； 用、收益分配中发生的费用（银行转账或其他手续费用除外）； 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付 给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延至最近可支付日支付。 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 第 85 页 共 149 页 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延至最近可支付日支付。 上述“一、基金费用的种类”中第 3－10 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费 用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 损失； 本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所规定的指数 许可使用费计提方法支付指数许可使用费，该指数许可使用费由基金管理人承担，不得从基 金财产中列支。 如果指数许可使用费的计算方法、费率、支付方式和费用承担方等发生调整，本基金将 采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费； 四、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财 产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关 税收征收的规定代扣代缴。 第 86 页 共 149 页 第十六部分 基金的会计与审计 一、基金的会计政策 如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度披露； 按照有关规定编制基金会计报表； 式确认。 二、基金的年度审计 师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 第 87 页 共 149 页 第十七部分 基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动 性风险管理规定》、 《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披露方式、 登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金 份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国 证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明 性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符合 中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）和《信息披露办法》规定的互 联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》 约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义 务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要 第 88 页 共 149 页 召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。 购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服 务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三 个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更 的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 动中的权利、义务关系的法律文件。 要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当 在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网 点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作 的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。 份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登载在规定报刊上， 将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议 登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管 人应当同时将《基金合同》、基金托管协议登载在规定网站上。 （二）基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。 （三）《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效 公告。 （四）基金开始申购、赎回公告 基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前按规定在规定报刊及网站上公告。 （五）基金份额上市交易公告书 第 89 页 共 149 页 基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易三个工作 日前，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市交易公告书提示性公告登载 在规定报刊上。 （六）基金份额折算日和折算结果公告 基金管理人确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定将基金份额折算 日公告登载于规定媒介上。 基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人将基金份额折 算结果公告登载于规定媒介上。 （七）基金净值信息 《基金合同》生效后，在基金份额上市交易或者开始办理基金份额申购或者赎回前，基 金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 在基金份额上市交易或者开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于 每个开放日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额 净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度 最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 （八）申购赎回清单 在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过规定网站、 基金份额申购、赎回代理券商以及其他媒介公告当日的申购赎回清单。 （九）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告（含资产组合 季度报告） 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载 在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报 告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登 载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报 告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 第 90 页 共 149 页 基金合同生效不足 2 个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年 度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下 披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险 分析等。 （十）临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》编制临时报告书， 并登载在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响 的下列事件： 托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 变动； 人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十； 第 91 页 共 149 页 罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大 行政处罚、刑事处罚； 或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关 联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 人或者基金资产净值低于五千万元情形的； 影响的其他事项、中国证监会或基金合同规定的其他事项。 （十一）澄清公告 在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份 额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息 披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告基金上市交易的 证券交易所。 （十二）清算报告 基金终止运作的，基金管理人应当依法组织清算组对基金财产进行清算并作出清算报告。 清算报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见 书。清算组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 第 92 页 共 149 页 （十三）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （十四）基金投资资产支持证券的信息披露 本基金投资资产支持证券的，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的 资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券 明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值 占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券 明细。 （十五）基金投资股指期货、国债期货、股票期权的信息披露 基金管理人应当在基金季度报告、基金中期报告、基金年度报告等定期报告和招募说明 书（更新）等文件中披露股指期货、国债期货、股票期权交易情况，包括投资政策、持仓情 况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示股指期货、国债期货、股票期权交易对 基金总体风险的影响以及是否符合既定的交易政策和交易目标等。 （十六）参与融资和转融通证券出借业务的信息披露 本基金参与融资和转融通证券出借业务的，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年 度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资和转融通证券出借交易情况， 包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理情况等，并就转融通证券出借业务 在报告期内发生的重大关联交易事项做详细说明。 （十七）基金投资港股通标的股票的信息披露 基金管理人应当在基金季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新） 等文件中披露港股通标的股票的投资情况，包括报告期末本基金在香港地区证券市场的权益 投资分布情况及按相关法律法规及中国证监会要求披露港股通标的股票的投资明细等内容。 若中国证监会对公开募集证券投资基金通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资香 港股票市场的信息披露另有规定的，从其规定。 （十八）中国证监会规定的其他信息 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人 员负责管理信息披露事务。 第 93 页 共 149 页 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与 格式准则等法规以及证券交易所的自律管理规则的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，对基金管理 人编制的基金资产净值、基金份额净值、申购对价、赎回对价、基金定期报告、更新的招募 说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理 人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家披露信息的报刊。基金管理人、基 金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信息 的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共 媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介和基金上市交易的证券交易所网站披露 信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应 当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信 息置备于各自住所和基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。 八、暂停或延迟披露基金相关信息的情形 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息： 业时； 时； 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当 暂停估值； 第 94 页 共 149 页 第十八部分 风险揭示 本基金管理人在总结、借鉴基金管理人旗下已有开放式基金（包括 ETF 基金）风险管理 成熟经验的基础上，针对本基金的特点，确立科学的风险管理理念，建立相应的风险管理体 系，对本基金整个投资过程进行有效的风险监控，为基金份额持有人谋取标的指数所表征的 市场平均水平的投资收益。 投资于本基金的主要风险包括以下几个方面： 一、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场 的平均回报率可能存在偏离。 二、标的指数波动的风险 标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资人心理 和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生 风险。 三、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： 偏离度与跟踪误差。 变化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。 指数收益率，从而产生跟踪偏离度。 击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。 基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。 手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数 的跟踪程度。 第 95 页 共 149 页 持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造 成的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误 等，由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。 四、流动性风险 ①本基金最小申购、赎回单位设置较高，中小投资者只能在二级市场上按交易价格卖出 基金份额。 ②基金将在深圳证券交易所上市交易，但不保证市场交易一定活跃；基金的交易可能因 各种原因被暂停，当基金不再符合相关上市条件时，基金的上市也可能被终止。 ③尽管由于投资者可以进行申购、赎回，基金一般不会持续出现大幅折溢价情况。但是， 基金的二级市场交易价格受市场供求的影响，可能高于（称为溢价）或低于（称为折价）基 金份额净值。 本基金投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括存 托凭证、港股通标的股票）、股指期货、国债期货、股票期权、债券、货币市场工具、债券 回购、资产支持证券等。投资交易均在依法设立的正规市场中进行，所投市场和资产方面的 整体流动性较高。同时，本基金通过投资限制对各类资产的投资比例、期限、评级、杠杆和 集中度进行了控制，并严格控制了主动投资于流动性受限资产的比例上限，整体持仓资产的 流动性风险较低。 本基金备用流动性风险管理工具包括但不限于暂停接受赎回申请、延缓支付赎回对价、 暂停基金估值以及证监会认定的其他措施。 暂停接受赎回申请、延缓支付赎回对价等工具的情形、程序见招募说明书“基金份额的 申购与赎回”部分之“暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形及处理方式”的相关规定。若本 基金暂停赎回申请，投资者在暂停赎回期间将无法赎回其持有的基金份额。若本基金延缓支 付赎回对价，赎回对价支付时间将后延，可能对投资者的资金安排带来不利影响。 暂停基金估值的情形、程序见招募说明书“基金资产的估值”部分之“暂停估值的情形” 的相关规定。若本基金暂停基金估值，一方面投资者将无法知晓本基金的基金份额净值，另 第 96 页 共 149 页 一方面基金将暂停接受申购赎回申请或延缓支付赎回对价，将导致投资者无法申购或赎回本 基金，或赎回对价支付时间将后延，可能对投资者的资金安排带来不利影响。 五、标的指数变更的风险 尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标 的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征 将与新的标的指数保持一致，投资人须承担此项调整带来的风险与成本。 六、指数编制机构停止服务的风险 本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种 原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作 日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合 并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决。因此，投资人将 面临更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等风险。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指 数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金 投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在差异， 影响投资收益。 七、跟踪误差控制未达约定目标的风险 本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的预期日均跟踪偏离度的 绝对值小于 0.2%，预期年化跟踪误差不超过 2%，但因标的指数编制规则调整或其他因素可 能导致跟踪误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。 八、成份股停牌的风险 标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临如下风险： 级市场价格的折溢价水平。 按照约定方式进行结算（具体见招募说明书“基金份额的申购与赎回”之“申购赎回清单的 内容与格式”相关约定），由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生跟踪偏离度和跟踪 误差。 第 97 页 共 149 页 获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能在申购赎回清单中设置较低的赎回份 额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分基金份额的风险。 九、成份股退市的风险 标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基 金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则，综合考虑成份股的退市风险、其在指数中 的权重以及对跟踪误差的影响，据此制定成份股替代策略，并对投资组合进行相应调整。 十、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险 基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，可能存在不同于基金份额净值的情 形，即存在价格折溢价的风险。 十一、基金份额参考净值决策和基金份额参考净值计算错误的风险 本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金管理人或基金管理人委托的机构计算，并交由 深圳证券交易所对外发布，仅供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。基金份额参考净 值与实时的基金份额净值可能存在差异，基金份额参考净值计算可能出现错误，投资人若参 考基金份额参考净值进行投资决策可能导致损失，需投资人自行承担。 十二、退市风险 因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前 终止上市等原因，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。 十三、投资人申购失败的风险 本基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分成份股使用现金替代，且设置现金替代比 例上限，因此，投资人申购时，可能存在因个别成份股涨停、临时停牌等原因而无法买入申 购所需的足够的成份股，导致申购失败的风险。 十四、投资人赎回失败的风险 投资人提出赎回申请时，如基金组合中不具备足额的符合条件的赎回对价，可能导致赎 回失败的情形。 基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购、赎回单位，由此可能导 致投资人按原最小申购、赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎 回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。 十五、上海证券交易所上市的成份股可以现金替代方式的风险 第 98 页 共 149 页 在通过深圳证券交易所申购赎回的模式中，上海证券交易所上市的成份股可以现金替代 方式不同于现有其他现金替代方式，可能给申购和赎回投资者带来价格的不确定性，从而间 接影响本基金二级市场价格的折溢价水平。极端情况下，如果使用上海证券交易所可以现金 替代证券的权重增加，该方式带来的不确定性可能导致本基金的二级市场价格折溢价处于相 对较高水平。 基金管理人不对“时间优先、实时申报”原则的执行效率做出任何承诺和保证，现金替 代退补款的计算以实际成交价格和基金招募说明书的约定为准。若因技术系统、通讯链路或 其他原因导致基金管理人无法遵循“时间优先、实时申报”原则对上交所可以现金替代的证 券进行处理，投资者的利益可能受到影响。 十六、赎回对价的变现风险 本基金赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额等。在组合证券变现过程中，由于 市场变化、部分成份股流动性差等因素，导致投资人变现后的价值与赎回时赎回对价的价值 有差异，存在变现风险。 十七、第三方机构服务的风险 本基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险： 由此影响对投资人申购赎回服务的风险。 及资金的结算方式发生变化，制度调整可能给投资人带来风险。同样的风险还可能来自于证 券交易所及其他代理机构。 利益受损的风险。 十八、股指期货投资风险 股指期货投资具有高杠杆特性，因此会放大基础资产所产生的盈利或损失，加大本基金 收益的波动性。 基差是指股票指数现货价格与股指期货价格之间的差额。若本基金运作中出现基差波动 不确定性加大、基差向不利方向变动等情况，则可能对本基金投资产生影响。 第 99 页 共 149 页 本基金所投资的期货合约主要包括股指期货当月和近月合约。当基金所持有的合约临近 交割期限，即需要向较远月份的合约进行展期，展期过程中可能发生价差损失以及交易成本 损失，将对投资收益产生影响。 股指期货合约属于虚拟投资品种，投资过程中需要通过模型进行风险定价，当投资人员 使用了错误模型或者选择了不当的参数，会导致对风险或交易价格的估计错误而造成损失， 损害本基金的投资收益。 十九、资产支持证券（ABS）的风险 资产支持证券（ABS）是一种债券性质的金融工具，其向投资者支付的本息来自于基础 资产池产生的现金流或剩余权益。与股票和一般债券不同，资产支持证券不是对某一经营实 体的利益要求权，而是对基础资产池所产生的现金流和剩余权益的要求权，是一种以资产信 用为支持的证券，所面临的风险主要包括交易结构风险、各种原因导致的基础资产池现金流 与对应证券现金流不匹配产生的信用风险、市场交易不活跃导致的流动性风险等。 二十、股票期权风险 流动性风险：由于股票期权合约众多，交易较为分散，股票期权市场的流动性一般较期 货市场要低，尤其是深度实值和虚值的股票期权，成交量稀少，持有这些股票期权的投资者 容易遇到无法成交、平仓出局的局面。 价格风险：股票期权买方的价格风险即为他所付出的权利金，风险具有确定性。股票期 权卖方的价格风险不定，不过其所收取的权利金可以提供相应保护，当发生亏损时，可以抵 消部分损失。 操作风险：操作风险是指由于管理不善或者制度执行出现问题等原因所导致的风险。股 票期权作为一种衍生品，虽然可以用来管理风险，但若使用不当，也会产生巨额损失。 二十一、融资业务的主要风险 投资者通过融资可以扩大交易额度，利用较少资本来获取较大利润，这必然也放大了风 险。投资者将股票作为担保品进行融资时，既需要承担原有的股票价格变化带来的风险，又 得承担新投资股票带来的风险，还得支付相应的利息或费用，如判断失误或操作不当，会加 大亏损。 第 100 页 共 149 页 单只或全部证券被暂停融资、投资者账户被暂停或取消融资资格等，这些影响可能给投 资者造成经济损失。此外，投资者也可能面临由于自身维持担保比例低于融资合同约定的担 保要求，且未能及时补充担保物，导致信用账户交易受到限制，从而造成经济损失。 投资者在从事融资交易期间，如果不能按照约定的期限清偿债务，或上市证券价格波动， 导致日终清算后维持担保比例低于警戒线，且不能按照约定追加担保物时，将面临担保物被 证券公司强制平仓的风险，由此可能给投资者造成经济损失。 二十二、转融通证券出借的主要风险 拟赎回安排与投资人策略安排之间存在期限偏离，或当市场变化导致投资人员策略显著调整 与前期合约期限安排不匹配时，可能存在由于出借证券无法及时收回并变现而导致的流动性 风险。 易、标的证券对应的上市公司被以终止上市为目的进行收购、终止上市等情况，可能面临合 约提前了结或延迟了结的风险。 实际出借天数计算，因此可能面临证券市值波动、费率变动而导致的市场风险。 于转融通出借证券无法提前了结并变现，单一股票占比被动上升而导致组合跟踪误差扩大的 风险。 相应权益补偿和借券费用不能支付等交易对手违约风险。 操作人员操作失误、系统不完善等原因引发的操作风险。 规指标超标且无法进行调整的风险，以及在证券出借业务中发生操纵价格、利益输送等法律 合规风险。 二十三、港股通机制下港股投资风险 第 101 页 共 149 页 本基金投资范围包括内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联合交 易所上市的股票，除与其他投资于内地市场股票的基金所面临的共同风险外，本基金还面临 港股通机制下因投资环境、投资者结构、投资标的构成、市场制度以及交易规则等差异所带 来的特有风险。 二十四、国债期货投资风险 本基金的一部分资产将可能投资于国债期货，国债期货市场的风险类型较为复杂，涉及 面广，具有放大性与可预防性等特征。其风险主要有由利率波动原因造成的市场价格风险、 由宏观因素和政策因素变化而引起的系统风险、由市场和资金流动性原因引起的流动性风险、 由交易制度不完善而引发的制度性风险以及由技术系统故障及操作失误造成的技术系统风 险等。 二十五、投资于存托凭证的风险 本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市场股票的基金所面临的共同 风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险，以及与中国 存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法律地 位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等 方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上市造 成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的 风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风 险；境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。 二十六、自动清算的风险 基金合同生效后，连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基金财产清算并终止，且无需 召开基金份额持有人大会。因此本基金有面临自动清算的风险。 二十七、管理风险与操作风险 基金管理人、基金托管人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理水平与内部控 制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务人员过度依 赖等可能会产生影响投资人利益的风险。 第 102 页 共 149 页 相关当事人在业务各环节操作过程中，可能因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作 失误或违反操作规程等引致风险，例如，申购赎回清单编制错误、越权违规交易、欺诈行为 及交易错误等风险。 二十八、技术风险 在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为技术系统的故障或差 错导致投资人的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、证券交易 所、登记机构及销售代理机构等。 二十九、不可抗力 战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险。基金管理人、基金托 管人、证券交易所、登记机构和销售代理机构等可能因不可抗力无法正常工作，从而影响基 金的各项业务按正常时限完成。 第 103 页 共 149 页 第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、基金合同的变更 的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经 基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意并履行适当程序后变 更并公告。 后按规定在规定媒介公告。 二、基金合同的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 承接的； 标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、指数编制机构退出等 情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成 功召开或就上述事项表决未通过的； 三、基金财产的清算 产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 以聘用必要的工作人员。 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 第 104 页 共 149 页 （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算 费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费 用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会 计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告， 基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定 报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法规另有规定的从其 规定。 第 105 页 共 149 页 第二十部分 基金合同的内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 （一）基金份额持有人的权利与义务 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资 者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基 金合同》上书面签章或签字为必要条件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行 使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书及基金产品资料概要等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主 做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 第 106 页 共 149 页 （4）交纳基金认购款项和认购股票、申购对价及法律法规和《基金合同》所规定的费 用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二）基金管理人的权利与义务 （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金 财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费 用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基 金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基 金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基 金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基 金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资和转融通证券出借 业务； 第 107 页 共 149 页 （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法 律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、非交 易过户等业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式 管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理 的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行 证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己 及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购价格、申购对价、赎回对价的方法符合 《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、 赎回对价，编制申购赎回清单； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金 合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，向审 计、法律等外部专业顾问提供的情况除外； 第 108 页 共 149 页 （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金 收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合 基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料，保 存期限不低于法定最低期限； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者 能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合 理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金 托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应 当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违 反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追 偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行 为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； （24）基金在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人 承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日 内退还基金认购人，对于基金募集期间网下股票认购所冻结的股票，发售代理机构应予以解 冻； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三） 基金托管人的权利与义务 第 109 页 共 149 页 （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财 产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费 用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及 国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监 会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券、期货交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉 基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对 所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、 资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己 及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前予以保密，向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外； 第 110 页 共 149 页 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回对价； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理 人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基 金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限不低于法 定最低期限； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价的 现金部分； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配 合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规、《基金合同》和托管协议的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会，并通知基 金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其 退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管 理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表 基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 若以本基金为目标 ETF，且基金管理人和基金托管人与本基金基金管理人和基金托管人 一致的联接基金的基金合同生效，鉴于本基金和联接基金的相关性，联接基金的基金份额持 第 111 页 共 149 页 有人可以凭所持有的联接基金的基金份额直接出席本基金的基金份额持有人大会或者委派 代表出席本基金的基金份额持有人大会并参与表决。在计算参会份额和票数时，联接基金基 金份额持有人持有的享有表决权的参会份额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会 的权益登记日，联接基金持有本基金份额的总数乘以该持有人所持有的联接基金份额占联接 基金总份额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。联接基金折算为本基金 后的每一参会份额和本基金的每一参会份额拥有平等的投票权。 联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以 本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委 托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表 决。 联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持 有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，联接 基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接基金的基 金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。 法律法规或监管机构对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 （一）召开事由 的，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 第 112 页 共 149 页 （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人（以 基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人 大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的情形 除外； （14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会 的事项。 利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持 有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式或调整基金份额类别设置、 对基金份额分类办法及规则进行调整； （3）因相应的法律法规、深圳证券交易所或者登记机构的相关业务规则发生变动而应 当对《基金合同》进行修改； （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基 金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （5）基金管理人、相关证券交易所和登记机构等调整有关基金申购、赎回、交易、转 托管、非交易过户等业务的规则； （6）经履行相关程序后，基金推出新业务或服务； （7）本基金的联接基金采取其他方式参与本基金的申购赎回； （8）调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；调整申购赎回清单的内容， 调整申购赎回清单计算和公告时间或频率； （9）进行基金份额的拆分与合并； （10）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 （二）会议召集人及召集方式 集。 第 113 页 共 149 页 议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管 人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不 召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之 日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提 出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提 出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含 人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干 扰。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限 等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； 第 114 页 共 149 页 （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决 意见寄交的截止时间和收取方式。 票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见 的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人 到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的 计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的 其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人 或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行 基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份 额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登 记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在 原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召 集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式或 大会公告载明的其他方式进行表决。 第 115 页 共 149 页 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关 提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管 理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人 为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持 有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）； 若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金 份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会 召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新 召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接 出具表决意见或授权他人代表出具表决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意 见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持 有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通 知的规定，并与基金登记机构记录相符。 络、电话等其他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持有人大 会，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决，或者采用网络、 电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程 序进行。 （五）议事内容与程序 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金 合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 第 116 页 共 149 页 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份 额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定和公布监票 人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金 管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人 授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大 会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选 举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管 人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名 称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和 联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另有规定或《基金合同》 另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本 基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 第 117 页 共 149 页 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通 知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表 决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决 意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表 决。 （七）计票 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会 议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大 会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然 由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持 有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份 额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票 结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在 宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以 一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不 影响计票的效力。 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权 代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 第 118 页 共 149 页 基金份额持有人大会决议自生效之日起按规定在规定媒介上公告。如果采用通讯方式进 行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等 一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束 力。 （九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规 定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基 金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需 召开基金份额持有人大会审议。 三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 （一）《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不 经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意并履行适当程序后 变更并公告。 后按规定在规定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 承接的； 标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、指数编制机构退出等 情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成 功召开或就上述事项表决未通过的； 第 119 页 共 149 页 （三）基金财产的清算 产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 以聘用必要的工作人员。 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算 费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费 用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会 计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告， 第 120 页 共 149 页 基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定 报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法规另有规定的从其 规定。 四、争议的处理 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如不愿 或者不能通过协商、调解解决的，应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国 际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局 的，对各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守基金管理人和基金托管人的职责，各自 继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和基金托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的 合法权益。 《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和 台湾地区法律）管辖并从其解释。 五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式 本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构的办公场所查 阅。 第 121 页 共 149 页 第二十一部分 基金托管协议的内容摘要 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人(或简称“管理人”) 名称：博时基金管理有限公司 住所：深圳市福田区莲花街道福新社区益田路 5999 号基金大厦 21 层 法定代表人：江向阳 成立时间：1998 年 7 月 13 日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证监会证监基字【1998】26 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：2.5 亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务 （二）基金托管人(或简称“托管人”) 名称：中信证券股份有限公司 注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦 法定代表人：张佑君 成立时间：1995 年 10 月 25 日 批准设立机关：国家工商总局 批准设立文号：100000000018305 组织形式：股份有限公司（上市） 注册资本：14,820,546,829 元人民币 基金托管资格批文及文号：《关于核准中信证券股份有限公司证券投资基金托管资格的 批复》（证监许可[2014]1044 号） 经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域）； 证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营； 第 122 页 共 149 页 证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产 品；股票期权做市。 存续期间：无限期 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 围进行监督。 本基金将投资于以下金融工具： 本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）。 为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于依法发行上市的非成份股（包 括创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票和存托凭证、港股通标的股票）、债券 （包括国债、金融债、地方政府债、政府支持机构债券、企业债、公司债、可转换债券（含 可分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、 国债期货、股指期货、股票期权、货币市场工具（包括银行存款、同业存单等）、债券回购、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监 会的相关规定）。 本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。未来在法律法规允许的 前提下，本基金可根据相关法律法规规定参与融券业务。 如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入本基金的投资范围。 进行监督。 （1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为： 基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）的 资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；投资港股通标的股 票的比例不超过本基金股票资产的 10%；本基金在每个交易日日终在扣除股指期货、股票期 权和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现 金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货、股票期权、国债期货及其他 金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 第 123 页 共 149 页 若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许，本基金管理人在履行适当程序后，可 对上述资产配置比例进行调整。 （2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制： 资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；投资港股通标的股票的比例不超过本基 金股票资产的 10%； 证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金 和应收申购款等； ①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的 ②本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值 之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年 以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； ③本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总 市值的 20%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总 市值的 30%； ④本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一 交易日基金资产净值的 20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； ⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符 合基金合同关于股票投资比例有关约定；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政 府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债 券投资比例的有关约定； 的 10％； 第 124 页 共 149 页 券规模的 10％； 资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月 内予以全部卖出； 所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； ①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证 券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； ②参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的 30%； ③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元； ④证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计算； 因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投 资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务； 合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵股票期权保证金的现金等价物；未平仓 的股票期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%，其中，合约面值按照行权价乘以合约乘 数计算； 券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该 比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； 第 125 页 共 149 页 除上述 2）、8）、11）、13）、14）情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合 并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的 因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行 调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金 托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本 基金投资不再受相关限制，自动遵守届时有效的法律法规或监管规定。 行为通过事后监督方式进行监督： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管理 人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者 与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交 易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益 第 126 页 共 149 页 冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先 得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审 议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严 格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手；基金管理人在银行间市场进行 现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行 交易。基金托管人不对本基金参与银行间市场交易的交易对手和交易结算方式进行监控。 （1）基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投资 流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风 险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预 案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。 （2）此处流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括经中国证监 会批准的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可 交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回 购交易中的质押券等流通受限证券。 （3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人 董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开 发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应 包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管 人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内， 以书面或其他双方认可的方式进行确认。 （4）基金投资非公开发行的流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法 律法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证 券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的 比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上 第 127 页 共 149 页 述信息的真实、完整，并于拟执行投资指令前将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托 管人有足够的时间进行审核。 （5）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通 知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信 息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受 限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部 门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权 拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任， 并有权报告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。如果基金 托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。 力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金的基金管理人根据相应规则确定存款银行，本 基金投资存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时由相关责任 人进行赔偿。基金托管人不对本基金投资银行存款的存款银行进行监控。 和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，有效防范和控制风 险，托管人将对基金参与转融通证券出借业务进行监督和复核。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值 计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关 信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （三） 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反法律法规、 《基金合同》、 本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收 到通知后应在下一个工作日前及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或 举证，说明违规原因及纠正期限。 在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理 人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金 管理人应赔偿因其违反法律法规、行业自律性规定或《基金合同》或本托管协议及其他有关 规定而致使投资者和基金托管人遭受的损失。 第 128 页 共 149 页 对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，基金托管人 发现该投资指令违反有关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即 通知基金管理人，并向中国证监会报告。 对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令，基金 托管人发现该投资指令违反有关法律法规或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金 管理人，并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答复基金托 管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中 国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管 理人限期纠正。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖 延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正 的，基金托管人应报告中国证监会。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基 金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基 金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信 息披露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未 执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基 金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限 期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函，说明 违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述限期内，基金管理人有权随时 对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人应积极配合基金管 理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真 实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能 在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。 第 129 页 共 149 页 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知 基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖 延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正 的，基金管理人应报告中国证监会。 四、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。 户费用由基金资产承担。 金财产的完整与独立。 定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通 知基金管理人采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的，基金管理 人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担相应责任。 由期货公司或证券公司负责清算交收的基金财产（包括但不限于期货保证金账户内的资金、 期货合约等）及其收益，若由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方的原因 给基金财产造成的损失等，基金托管人不承担责任。 管基金财产。 （二）《基金合同》生效前募集资金的验资和入账 集专户”，该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时， 募集的基金份额总额、基金募集金额（含网下股票认购所募集的股票按《基金合同》约定的 估值方法计算的价值）、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的， 第 130 页 共 149 页 由基金管理人在法定期限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金 进行验资，并出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会 计师签字方为有效。同时，基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人为 本基金开立的基金银行账户中，股票划入基金托管人为本基金开立的基金证券账户中，并确 保划入的资金与验资确认金额相一致。 构按规定办理退款、股票解冻及返还等事宜，基金托管人应提供必要的协助。 （三）基金的银行账户的开设和管理 本基金的银行预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金托管人有权 人名章。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、 收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。 金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行 本基金业务以外的活动。 例》、《支付结算办法》以及其他相关规定。 （四）基金证券账户和证券资金账户的开设和管理 算有限责任公司开设证券账户。基金证券账户的开立由基金托管人负责，账户资产的管理和 运用由基金管理人负责。 经营机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关资金账户并按照该证券经营机构 开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。交易所证券交易资金采用第三方存管模式， 即用于证券交易结算的资金全额存放在基金管理人为基金开设的证券资金账户中，场内的证 券交易资金清算由基金管理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交 易资金清算，也不负责保管证券资金账户内存放的资金。 第 131 页 共 149 页 金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户或证券资金 账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。本基金通过证券经纪机构进 行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本基金进行结算。 （五）债券托管账户的开设和管理 《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆 借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记 结算机构的有关规定，以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所 股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户，并代表基金进行银行间债 券市场债券和资金的清算。基金管理人和基金托管人应共同负责完成银行间债券市场准入备 案。 （六）期货账户的开设和管理 基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等。完成上述账 户开立后，基金管理人应以书面形式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和市 场监控中心的登录用户名及密码告知基金托管人。资金密码和市场监控中心登录密码重置由 基金管理人进行，重置后务必及时通知托管人。 基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基金管理人保 证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提供给 基金托管人。 （七）其他账户的开立和管理 基金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新账户按有关规 定使用并管理。 （八）基金投资银行存款账户的开立和管理 基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订总体合作协 议，并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。 第 132 页 共 149 页 存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上加盖预留印 鉴及基金管理人公章。预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金托 管人有权人名章。存款证实书原件由托管人负责保管。 本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明确存款的类 型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细则。存款协议须约定将 托管人为本产品开立的托管银行账户指定为唯一回款账户，任何情况下，存款银行都不得将 存款本息划往任何其他账户。 为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。 基金所投资定期存款存续期间，基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账 机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。 （九）基金财产投资的有关有价凭证的保管 实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人存放于其档案库或保险柜，但要 与非本基金的其他有价凭证分开保管。保管凭证由基金托管人持有，基金托管人承担保管职 责。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 （十）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及 有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正 本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关 的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持 有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少于法律法规的规定。 五、基金资产净值计算与复核 （一）基金资产净值的计算和复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金份额净值按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算， 精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人 可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 第 133 页 共 149 页 基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或《基金合同》 的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、 《证券投资基金会计核算业务指引》 及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管 人复核。基金管理人应于每个工作日对基金资产估值后，将基金资产净值、基金份额净值以 双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发 送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基金托管人复核、审查基金管 理人计算的基金净值信息。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人 对基金净值信息的计算结果对外予以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。 如有新增事项，按最新规定估值。 （二）基金资产估值方法 基金所拥有的股票（含存托凭证）、债券、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合 约和银行存款本息、应收款项、资产支持证券、其它投资等资产及负债。 （1）交易所上市或挂牌转让的有价证券（包括股票等，基金合同另有规定的除外）， 以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经 济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的 市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证 券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价， 确定公允价格。 （2）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值基准服 务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； （3）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值基准服务 机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值； 对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间 选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价。回售登记期 截止日（含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应的价格进行估值。 第 134 页 共 149 页 （4）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转股权的 债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券选取估值 日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价； （5）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，应采用在当前情况 下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 （6）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 量公允价值的情况下，按成本估值； 行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新 发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公 允价值。 （7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 （8）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。 （9）本基金投资股指期货、国债期货合约，一般以估值当日结算价确定公允价值，估 值当日无结算价的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易 日结算价估值。 （10）本基金投资股票期权，根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。 （11）本基金参与融资及转融通证券出借业务的，应参照法律法规及行业协会的相关规 定进行估值。 （12）汇率 本基金外币资产价值计算中，涉及主要货币对人民币汇率的，应当以基金估值日中国人 民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准；涉及到其它币种与人民币之间的汇率， 参照数据服务商提供的当日各种货币兑美元折算率采用套算的方法进行折算。 （13）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 第 135 页 共 149 页 （14）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最 新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法 律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因， 双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基 金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方 在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果 对外予以公布。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错误时，视为基金份额净 值错误。 《基金合同》的当事人应按照以下约定处理： 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或 投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该 估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿， 承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、 系统故障差错、下达指令差错等。 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方， 及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未 及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿 责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而 未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确 认，确保估值错误已得到更正。 第 136 页 共 149 页 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对 估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误 责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利 造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其 支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得 不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿 额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定 估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿 损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中 国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，通知基金托 管人，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通行 做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 （4）由于本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如 经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致的，基金管理人向基金托管人出具加盖公 第 137 页 共 149 页 章的书面说明后，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失， 由基金管理人负责赔付。 （5）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且基金托 管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出错且造成基金份额 持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金 支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 （6）如基金管理人和基金托管人对基金资产净值和基金份额净值的计算结果，虽然多 次重新计算和核对仍不能达成一致时，为避免不能按时披露净值的情形，以基金管理人的计 算结果对外披露，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，基金托管人予以免责。 （7）由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不 能发现该错误，进而导致净值计算错误造成基金份额持有人的损失，以及由此造成以后交易 日净值计算顺延错误而引起的基金份额持有人的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔 偿。 （1）基金管理人或基金托管人按本协议约定的估值方法的第（13）项进行估值时，所 造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 （2）由于不可抗力原因，或证券/期货交易所、指数编制机构、登记结算公司或证券经 营机构等第三方机构发送的数据错误、遗漏等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取 必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误， 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任，但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措 施消除或减轻由此造成的影响。 （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 业时； 时； 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当 暂停估值； 第 138 页 共 149 页 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会 计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行核 对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人 的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并 纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表和定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每 月终了后 5 个工作日内完成；《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的 信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资 料概要，并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营 业网点；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更 新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产品资料概要。季度 报告应在季度结束之日起 15 个工作日内予以公告；中期报告在会计年度半年终了后两个月 内予以公告；年度报告在会计年度终了后三个月内予以公告。《基金合同》生效不足 2 个月 的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人在 收到后应在 3 日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完 成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后 7 个工作日内完成复核， 并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基 金托管人复核，基金托管人应在收到后 30 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基 金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人 第 139 页 共 149 页 应在收到后 45 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基 金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共 同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致，以基 金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印 鉴或者出具加盖业务印鉴的复核意见书或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理 人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其 编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章确 认或出具相应的复核确认书或进行电子确认，以备有权机构对相关文件审核时提示。 （八）基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。 六、基金份额持有人名册的保管 （一）基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持 有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管 人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。 保管期限不得少于法定最低期限。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托 管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所 保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关 法规规定各自承担相应的责任。 （二）基金份额持有人名册的提交 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：《基金合同》 生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名 称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内 提交；《基金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持 有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 第 140 页 共 149 页 七、争议解决方式 （一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳 门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。 （二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好 协商解决。如经友好协商未能解决的，应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照其 届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的并对双方当事人具 有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。 （三）争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、 勤勉、尽责地履行《基金合同》和《托管协议》规定的义务，维护基金份额持有人的合法权 益。 八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更与终止 本协议双方当事人经协商一致并履行适当程序，可以对协议的内容进行变更。变更后的 托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。 发生以下情况，本托管协议终止： （1）《基金合同》终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权； （4）发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。 （二）基金财产的清算 产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金 财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 第 141 页 共 149 页 （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，清算期限相应顺延。 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算 费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （1）支付清算费用； （2）交纳所欠税款； （3）清偿基金债务； （4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证 券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算 小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性 公告登载在规定报刊上。 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法规另有规定的从其 规定。 第 142 页 共 149 页 第 143 页 共 149 页 第二十二部分 对基金份额持有人的服务 对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售代理机构、申购赎回代理券商提供。 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，以下是主要的服务内容。基金管理人 根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加和修改服务项目。 基金管理人提供的服务内容如下： 一、客户服务电话 客户服务中心自动语音系统提供每周七天、每天 24 小时的自动语音服务和查询服务， 客户可以通过电话查询基金份额净值。同时，客服中心提供工作日每天 9:00-21:00、节假 日（十一和春节除外）9:00-17:00 的电话人工服务。 博时一线通：95105568（免长途话费） 二、网上客户服务中心 网上客户服务为投资人提供查询服务、资讯服务以及在线咨询的平台。登陆网站后，投 资人可以查询基金相关信息，享受资讯服务；投资人还可以使用“在线客服”功能进行在线 咨询以及查询热点问题及其解答，并提交投诉与建议。 基金管理人网址： www.bosera.com 电子邮箱：service@bosera.com 三、客户投诉处理 投资者可以通过博时基金网站、客服中心 IVR 自动语音留言、客服中心电话人工坐席、 书信、电子邮件、传真等渠道对基金管理人提供的服务进行投诉。投资者还可以通过发售代 理机构、申购赎回代理券商的服务电话对该代理机构提供的服务进行投诉。 如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式联系基金管理人。 请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 第 144 页 共 149 页 第二十三部分 其他应披露的事项 （一）、2024 年 8 月 30 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指数证 券投资基金 2024 年中期报告》； （二）、2024 年 8 月 23 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于博时中证半导 体产业交易型开放式指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示性公告》、《博时 基金管理有限公司关于终止中民财富基金销售（上海）有限公司办理旗下基金销售业务的公 告》； （三）、2024 年 8 月 22 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司旗下基金在兴业银 行钱大掌柜开展费率优惠活动的公告》； （四）、2024 年 8 月 17 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于直销网上交易 平台基金转换等业务费率优惠的公告》； （五）、2024 年 7 月 26 日，我公司公告了《关于博时基金管理有限公司旗下部分基金 新增爱建证券为申购、赎回代办券商的公告》； （六）、2024 年 7 月 20 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于暂停使用民生 银行基金代收付服务办理直销网上交易部分业务的公告》； （七）、2024 年 7 月 19 日，我公司公告了《关于博时基金管理有限公司旗下部分基金 新增信达证券为申购、赎回代办券商的公告》、《博时中证半导体产业交易型开放式指数证 券投资基金 2024 年第 2 季度报告》； （八）、2024 年 7 月 10 日，我公司公告了《关于博时中证半导体产业交易型开放式指 数证券投资基金流动性服务商的公告》； （九）、2024 年 7 月 5 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于博时中证半导 体产业交易型开放式指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示性公告》； （十）、2024 年 6 月 28 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于博时中证半导 体产业交易型开放式指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示性公告》； （十一）、2024 年 6 月 26 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指数 证券投资基金基金产品资料概要更新》； （十二）、2024 年 6 月 14 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于博时中证半 导体产业交易型开放式指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示性公告》； 第 145 页 共 149 页 （十三）、2024 年 5 月 25 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于高级管理人 员变更的公告》； （十四）、2024 年 5 月 15 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于终止北京中 期时代基金销售有限公司办理旗下基金销售业务的公告》； （十五）、2024 年 4 月 29 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于与通联支付 网络服务股份有限公司合作开通北京银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告》、《博时 基金管理有限公司关于与上海富友支付服务有限公司合作开通上海银行借记卡直销网上交 易和费率优惠的公告》； （十六）、2024 年 4 月 22 日，我公司公告了《关于博时中证半导体产业交易型开放式 指数证券投资基金新增长城证券为申购、赎回代办券商的公告》； （十七）、2024 年 4 月 17 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指数 证券投资基金基金产品资料概要更新》； （十八）、2024 年 4 月 16 日，我公司公告了《关于博时中证半导体产业交易型开放式 指数证券投资基金 2024 年 4 月 16 日暂停申购、赎回等业务的公告》、《博时中证半导体产 业交易型开放式指数证券投资基金上市交易提示性公告》； （十九）、2024 年 4 月 15 日，我公司公告了《关于博时中证半导体产业交易型开放式 指数证券投资基金流动性服务商的公告》； （二十）、2024 年 4 月 13 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于高级管理人 员变更的公告》； （二十一）、2024 年 4 月 11 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指 数证券投资基金开放日常申购、赎回业务的公告》、《博时中证半导体产业交易型开放式指 数证券投资基金上市交易公告书》； （二十二）、2024 年 4 月 10 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指 数证券投资基金基金产品资料概要更新》； （二十三）、2024 年 4 月 9 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指 数证券投资基金基金合同生效公告》； （二十四）、2024 年 3 月 18 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指 数证券投资基金上网发售提示性公告》； 第 146 页 共 149 页 （二十五）、2024 年 3 月 15 日，我公司公告了《博时中证半导体产业交易型开放式指 数证券投资基金基金产品资料概要》、《博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基 金招募说明书》、《博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金托管协议》、《博 时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《博时中证半导体产业交易 型开放式指数证券投资基金基金份额发售公告》。 第 147 页 共 149 页 第二十四部分 招募说明书的存放及查阅方式 招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人的住所和基金上市交易的 证券交易所，供公众查阅、复制。投资人可在办公时间查阅；投资人在支付工本费后，可在 合理时间内取得上述文件复制件或复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件， 基金管理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 投资人还可以直接登录基金管理人的网站（www.bosera.com）查阅和下载招募说明书。 第 148 页 共 149 页 第二十五部分 备查文件 以下备查文件存放在基金管理人的办公场所，在办公时间可供免费查阅。 （一）中国证监会准予博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金注册的文件 （二）《博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 （三）《博时中证半导体产业交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 （四）基金管理人业务资格批件、营业执照 （五）基金托管人业务资格批件、营业执照 （六）法律意见书 （七）中国证监会要求的其他文件 查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 博时基金管理有限公司 第 149 页 共 149 页
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